垣曲縣醫(yī)療保障局2019年部門決算情況說明

 

 

一、部門職責(zé)

醫(yī)療保障局主要職責(zé)是擬定全縣醫(yī)療保險、生育保險、醫(yī)療救助等醫(yī)療保障政策、規(guī)劃、標(biāo)準(zhǔn)和制度，并組織實施；組織制定并實施全縣醫(yī)療保障基金監(jiān)督管理辦法、全縣醫(yī)療保障籌資和待遇政策；組織實施全省城鄉(xiāng)統(tǒng)一的藥品、醫(yī)用耗材、醫(yī)療服務(wù)項目、醫(yī)療服務(wù)設(shè)施等醫(yī)保目錄和支付標(biāo)準(zhǔn)；貫徹執(zhí)行省、市藥品、醫(yī)用耗材的招標(biāo)采購制度并監(jiān)督實施；制定并組織實施全縣定點醫(yī)藥機構(gòu)協(xié)議和支付管理辦法；負(fù)責(zé)醫(yī)療保障經(jīng)辦管理、公共服務(wù)體系和信息化建設(shè)等。建立健全覆蓋全民、城鄉(xiāng)統(tǒng)籌的多層次醫(yī)療保障體系，不斷提高醫(yī)療保障水平，確保醫(yī)保資金合理使用、安全可控，推進醫(yī)療、醫(yī)保、醫(yī)藥“三醫(yī)聯(lián)動”改革，更好地保障人民群眾就醫(yī)需求、減輕醫(yī)藥費用負(fù)擔(dān)。

二、機構(gòu)設(shè)置情況

根據(jù)中共垣曲縣委辦公室、垣曲縣人民政府辦公室關(guān)于印發(fā)《垣曲縣機構(gòu)改革方案》的通知（垣辦發(fā)〔2019〕3號），將縣人力資源和社會保障局的基本醫(yī)療保險、生育保險職責(zé)，縣發(fā)展和改革局的藥品和醫(yī)療服務(wù)價格管理職責(zé)，縣民政局的醫(yī)療救助職責(zé)等整合，組建縣醫(yī)療保障局，作為縣政府工作部門。垣曲縣醫(yī)療保障局于2019年3月底正式掛牌成立，機構(gòu)級別是正科級，行政單位，經(jīng)費形式是全額撥款，發(fā)放工資50人，其中醫(yī)保局6人，醫(yī)保中心42，遺屬2人。單位內(nèi)設(shè)五科室一中心，分別是辦公室、規(guī)劃財務(wù)股、基金監(jiān)管股、待遇保障和醫(yī)藥管理股、醫(yī)療救助股和醫(yī)保中心等。

三、2019年決算數(shù)據(jù)說明

1、收入支出決算總體情況說明

我單位為2019年新成立單位。2019年度收入總計43538400.43元、支出總計43538400.43元。

2、收入決算情況說明

本年收入合計36954073.13元，其中：財政撥款收入36921578.43元，占比99.91%；上級補助收入0元，占比0%；事業(yè)收入0元，占比0%；經(jīng)營收入0元，占比0%；附屬單位上繳收入0元，占比0%；其他收入32494.7元，占比0.09%。

3、支出決算情況說明

本年支出合計33456510.76元，其中：基本支出5971637.39元，占比17.85%；項目支出27484873.37元，占比82.15%，上繳上級支出0元，占比0%，經(jīng)營支出0元，占比0%,對附屬單位補助支出0元，占比0%。

4、財政撥款收入支出決算總體情況說明

2019年度財政撥款收入總計43505905.73元、支出總計43505905.73元。

5、一般公共預(yù)算財政撥款支出決算情況說明

（1）財政撥款支出決算總體情況

2019年度財政撥款支出32696510.76元，占本年支出合計的88.56%。其中，人員經(jīng)費32289976.63元，占比98.76%，日常公用經(jīng)費406534.13元，占比1.24%。

（2）財政撥款支出決算結(jié)構(gòu)情況

2019年度財政撥款支出32696510.76元，主要用于以下方面：社會保障和就業(yè)支出1971587.33元，占6%；衛(wèi)生健康支出18654749.99元，占57%；農(nóng)林水支出11815740元，占36%；住房保障支出254433.44元，占0.7%；其他支出760000元，占0.3%。

（3）財政撥款支出決算具體情況

2019年度財政撥款年初預(yù)算25237032元，支出決算32696510.76元，完成年初預(yù)算的129%。如社會保障和就業(yè)支出年初預(yù)算2034204元，支出決算1971587.33元，完成年初預(yù)算的96.9%，用于醫(yī)保中心人員工資及辦公經(jīng)費。衛(wèi)生健康支出年初預(yù)算15967345元，支出決算18654749.99元，完成年初預(yù)算的116%，用于城鄉(xiāng)居民和城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險的住院、慢病、門診個人賬戶補償。較2018年決算減少14541654.2元，下降43.8%，主要原因是開通了異地直補系統(tǒng)，方便異地居住職工與城鄉(xiāng)居民外地務(wù)工人員就醫(yī)。農(nóng)林水支出年初預(yù)算6981050元，支出決算11815740元，完成年初預(yù)算的169%，用于建檔立卡貧困人口參保補助和補充保險財政補助。較2018年決算增加8848040元，增長298%，主要原因補繳建檔立卡貧困戶2018年個人參保繳費財政補助和補充保險財政補助。住房保障支出年初預(yù)算254433元，支出決算254433.44元，完成年初預(yù)算的100%，用于繳納在職職工住房公積金財補部分。較2018年決算增加32312.88元，增長14.5%，主要原因機構(gòu)改革，人員增加。其他支出年初預(yù)算0元，支出決算760000元，完成年初預(yù)算的100%，用于城鄉(xiāng)居民醫(yī)療救助住院、門診、大病關(guān)懷補償款。

6、一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算情況說明

2019年度財政撥款基本支出5971637.39元，其中：人員經(jīng)費5765103.26元，主要包括工資福利支出、離退休干部醫(yī)療費；公用經(jīng)費206534.13元，主要包括單位辦公費60391.48元、印刷費5950元、差旅費20661元和辦公設(shè)備購置15000元等。

7、一般公共預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算情況說明

2019年度，“三公”經(jīng)費財政撥款支出決算為2000元，完成預(yù)算的100%，比上年減少8329元，下降80%，原因是：我單位厲行節(jié)儉，嚴(yán)格遵守中央八項規(guī)定。其中：因公出國（境）費0元，與上年一致；公務(wù)用車購置費0元；公務(wù)用車運行費0元；公務(wù)接待費支出決算2000元，共接待1批次16人，占比100%，比上年減少8329元，下降80%，原因是：我單位嚴(yán)格遵守中央八項規(guī)定，厲行節(jié)儉，大力發(fā)揚艱苦奮斗和勤儉節(jié)約的優(yōu)良傳統(tǒng)，自覺抵制鋪張浪費、奢靡之風(fēng)。

四、機關(guān)運行經(jīng)費情況

2019年本部門機關(guān)運行經(jīng)費支出206534.13元，機構(gòu)改革，我單位為2019年新成立單位。

五、政府采購執(zhí)行情況

2019年度，政府采購年初預(yù)算38906元，實際政府采購支出總額38906元，其中：政府采購貨物支出38906元、政府采購工程支出0元、政府采購服務(wù)支出0元。通過政府采購方式。通過中小微企業(yè)采購0元。

六、國有資產(chǎn)占有情況

國有資產(chǎn)金額460811元，土地、房屋建筑物0元，通用設(shè)備365841元，專用設(shè)備180元，圖書、檔案0元，家具、用具94790元。

本部門無公務(wù)用車。

七、項目預(yù)算績效情況說明

1、預(yù)算績效管理工作開展情況。

根據(jù)預(yù)算績效管理要求，我部門組織對2019年度資金安排的事業(yè)發(fā)展類項目、專項轉(zhuǎn)移支付類項目和300萬元以上的經(jīng)費補助類項目支出全面開展績效自評，共涉及資金1549.03萬元，占一般公共預(yù)算項目支出總額的58%。

組織對“老干部醫(yī)療保險縣級配套資金”、“城鎮(zhèn)職工生育保險縣級配套”、“城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險縣級配套資金”、“政府代繳農(nóng)村建檔立卡貧困人口基本醫(yī)療保險”、“政府代繳農(nóng)村建檔立卡貧困人口補充醫(yī)療保險”及“城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險工作經(jīng)費”等6個項目開展了部門評價，涉及一般公共預(yù)算支出1549.03萬元。其中，對“政府代繳農(nóng)村建檔立卡貧困人口基本醫(yī)療保險”“政府代繳農(nóng)村建檔立卡貧困人口補充醫(yī)療保險”等項目委托“山西同仁會計師事務(wù)所”第三方機構(gòu)開展績效評價。從評價情況來看，按照財政部門關(guān)于預(yù)算績效管理工作的通知精神開展預(yù)算績效評價以來，我們對財政預(yù)算資金管理規(guī)范、發(fā)揮效益突出，同時要加強項目申報、審核、審批等環(huán)節(jié)管理，提高財政資金的使用效益。

2、部門決算中項目績效自評結(jié)果。

我部門今年在部門決算中反映“老干部醫(yī)療保險縣級配套資金”、“城鎮(zhèn)職工生育保險縣級配套”、“城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險縣級配套資金”、“政府代繳農(nóng)村建檔立卡貧困人口基本醫(yī)療保險”、“政府代繳農(nóng)村建檔立卡貧困人口補充醫(yī)療保險”及“城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險工作經(jīng)費”項目績效自評結(jié)果。

老干部醫(yī)療保險縣級配套資金項目績效自評綜述：根據(jù)年初設(shè)定的績效目標(biāo)，項目自評得分為93分。全年預(yù)算數(shù)為115萬元，執(zhí)行數(shù)為88.22萬元，完成預(yù)算的76.71%。項目績效目標(biāo)完成情況：一是老干部醫(yī)療保險縣級配套資金共申請兩次，上半年申請90萬元，下半年申請25萬元，全部由財政撥款，及時到位。二是2019年老干部醫(yī)療保險縣級配套115萬，全部由縣級財政撥款，全部用于離休老干部、傷殘軍人、高職醫(yī)療費，共支出88.22萬元。發(fā)現(xiàn)的主要問題及原因：老干部人數(shù)逐年增加，醫(yī)療保險資金壓力增大。下一步改進措施：思想上對項目建設(shè)引起重視，進一步強化結(jié)果運用，將評價結(jié)果與預(yù)算編制、中期評估等有機結(jié)合起來，加強對項目建設(shè)的監(jiān)管，確保財政資金安全、高效使用。

垣曲縣級項目支出績效目標(biāo)審核表
審核的項目名稱		老干部醫(yī)療保險縣級配套
主管部門		垣曲縣醫(yī)療保障局	實施單位	醫(yī)療保險管理服務(wù)中心
審核內(nèi)容		審核要點		審核意見	主管部門審核得分	財政部門審核得分
具體內(nèi)容	分值	具體內(nèi)容	分值
一、完整性審核（20分）
規(guī)范完整性	10分	績效目標(biāo)填報格式是否規(guī)范、符合規(guī)定要求	5分	優(yōu)□  良□  中□  差□	5
		績效目標(biāo)填報內(nèi)容是否完整、準(zhǔn)確、詳實，是否無缺項、錯項	5分	優(yōu)□  良□  中□  差□	5
		得分小計			10	0
明確清晰性	10分	績效目標(biāo)是否明確，內(nèi)容是否具體，層次是否分明，表述是否準(zhǔn)確	5分	優(yōu)□  良□  中□  差□	4
		績效目標(biāo)是否清晰，是否能夠反映項目的主要內(nèi)容，是否對項目預(yù)期產(chǎn)出和效果進行了充分、恰當(dāng)?shù)拿枋?/span>	5分	優(yōu)□  良□  中□  差□	4
		得分小計			8	0
二、相關(guān)性審核（30分）
目標(biāo)相關(guān)性	15分	總體目標(biāo)是否符合國家法律法規(guī)、經(jīng)濟和社會發(fā)展規(guī)劃要求	7分	優(yōu)□  良□  中□  差□	6
		總體目標(biāo)與本部門（單位）職能、發(fā)展規(guī)劃和工作計劃是否密切相關(guān)	8分	優(yōu)□  良□  中□  差□	7
		得分小計			13	0
指標(biāo)科學(xué)性	15分	績效指標(biāo)是否全面、充分，是否選取了最能體現(xiàn)總體目標(biāo)實現(xiàn)程度的關(guān)鍵指標(biāo)并明確了具體指標(biāo)值	8分	優(yōu)□  良□  中□  差□	8
		績效指標(biāo)是否細(xì)化、量化，便于監(jiān)控和評價；難以量化的，定性描述是否充分、具體	7分	優(yōu)□  良□  中□  差□	7
		得分小計			15	0
三、適當(dāng)性審核（30分）
績效合理性	15分	預(yù)期績效是否顯著，是否能夠體現(xiàn)實際產(chǎn)出和效果的明顯改善	8分	優(yōu)□  良□  中□  差□	8
		預(yù)期績效是否符合行業(yè)正常水平或事業(yè)發(fā)展規(guī)律；與其他同類項目相比，預(yù)期績效是否合理	7分	優(yōu)□  良□  中□  差□	7
		得分小計			15	0
資金匹配性	15分	績效目標(biāo)與項目資金量是否匹配，在既定資金規(guī)模下，績效目標(biāo)是否過高或過低；或要完成既定績效目標(biāo)，資金規(guī)模是否過大或過小	8分	優(yōu)□  良□  中□  差□	7
		績效目標(biāo)與相應(yīng)的支出內(nèi)容、范圍、方向、效果等是否匹配	7分	優(yōu)□  良□  中□  差□	7
		得分小計			14	0
四、可行性審核（20分）
實現(xiàn)可能性	10分	績效目標(biāo)是否經(jīng)過充分調(diào)查研究、論證和合理測算	5分	優(yōu)□  良□  中□  差□	4
		績效目標(biāo)實現(xiàn)的可能性是否充分，是否考慮了現(xiàn)實條件和可操作性	5分	優(yōu)□  良□  中□  差□	5
		得分小計			9	0
條件充分性	10分	項目實施方案是否合理，項目實施單位的組織實施能力和條件是否充分	5分	優(yōu)□  良□  中□  差□	5
		內(nèi)部控制是否規(guī)范，預(yù)算和財務(wù)管理制度是否健全并得到有效執(zhí)行	5分	優(yōu)□  良□  中□  差□	4
		得分小計			9	0
總    分					93	0

 

城鎮(zhèn)職工生育保險縣級配套項目績效自評綜述：根據(jù)年初設(shè)定的績效目標(biāo)，項目自評得分為93分。全年預(yù)算數(shù)為40萬元，執(zhí)行數(shù)為40萬元，完成預(yù)算的100%。項目績效目標(biāo)完成情況：一是2019年生育保險參保一萬九千余人，生育保險縣級配套資金及時到位，減輕參保人員醫(yī)療負(fù)擔(dān)；二是進一步加強生育醫(yī)療保險工作，擴面征繳工作不斷加大，縣域內(nèi)政策范圍內(nèi)達98%以上，切實保障了居民的醫(yī)療需求，社會效益明顯。發(fā)現(xiàn)的主要問題及原因：一是為實現(xiàn)經(jīng)濟效益最大化，部分企業(yè)對生育保險缺乏正確的認(rèn)識，沒有將生育保險放到重要位置；二是隨著經(jīng)濟社會快速發(fā)展，生育保險保障水平偏低。下一步改進措施：一是加大宣傳力度，增強生育保險意識，擴大生育保險覆蓋范圍。二是加強對項目建設(shè)的監(jiān)管，確保財政資金安全、高效使用。

    

審核的項目名稱		城鎮(zhèn)職工生育醫(yī)療保險縣級配套
主管部門		垣曲縣醫(yī)療保障局	實施單位	醫(yī)療保險管理服務(wù)中心
審核內(nèi)容		審核要點		審核意見	主管部門審核得分	財政部門審核得分
具體內(nèi)容	分值	具體內(nèi)容	分值
一、完整性審核（20分）
規(guī)范完整性	10分	績效目標(biāo)填報格式是否規(guī)范、符合規(guī)定要求	5分	優(yōu)□  良□  中□  差□	5
		績效目標(biāo)填報內(nèi)容是否完整、準(zhǔn)確、詳實，是否無缺項、錯項	5分	優(yōu)□  良□  中□  差□	5
		得分小計			10	0
明確清晰性	10分	績效目標(biāo)是否明確，內(nèi)容是否具體，層次是否分明，表述是否準(zhǔn)確	5分	優(yōu)□  良□  中□  差□	4
		績效目標(biāo)是否清晰，是否能夠反映項目的主要內(nèi)容，是否對項目預(yù)期產(chǎn)出和效果進行了充分、恰當(dāng)?shù)拿枋?/span>	5分	優(yōu)□  良□  中□  差□	4
		得分小計			8	0
二、相關(guān)性審核（30分）
目標(biāo)相關(guān)性	15分	總體目標(biāo)是否符合國家法律法規(guī)、經(jīng)濟和社會發(fā)展規(guī)劃要求	7分	優(yōu)□  良□  中□  差□	6
		總體目標(biāo)與本部門（單位）職能、發(fā)展規(guī)劃和工作計劃是否密切相關(guān)	8分	優(yōu)□  良□  中□  差□	7
		得分小計			13	0
指標(biāo)科學(xué)性	15分	績效指標(biāo)是否全面、充分，是否選取了最能體現(xiàn)總體目標(biāo)實現(xiàn)程度的關(guān)鍵指標(biāo)并明確了具體指標(biāo)值	8分	優(yōu)□  良□  中□  差□	8
		績效指標(biāo)是否細(xì)化、量化，便于監(jiān)控和評價；難以量化的，定性描述是否充分、具體	7分	優(yōu)□  良□  中□  差□	7
		得分小計			15	0
三、適當(dāng)性審核（30分）
績效合理性	15分	預(yù)期績效是否顯著，是否能夠體現(xiàn)實際產(chǎn)出和效果的明顯改善	8分	優(yōu)□  良□  中□  差□	8
		預(yù)期績效是否符合行業(yè)正常水平或事業(yè)發(fā)展規(guī)律；與其他同類項目相比，預(yù)期績效是否合理	7分	優(yōu)□  良□  中□  差□	7
		得分小計			15	0
資金匹配性	15分	績效目標(biāo)與項目資金量是否匹配，在既定資金規(guī)模下，績效目標(biāo)是否過高或過低；或要完成既定績效目標(biāo)，資金規(guī)模是否過大或過小	8分	優(yōu)□  良□  中□  差□	7
		績效目標(biāo)與相應(yīng)的支出內(nèi)容、范圍、方向、效果等是否匹配	7分	優(yōu)□  良□  中□  差□	7
		得分小計			14	0
四、可行性審核（20分）
實現(xiàn)可能性	10分	績效目標(biāo)是否經(jīng)過充分調(diào)查研究、論證和合理測算	5分	優(yōu)□  良□  中□  差□	4
		績效目標(biāo)實現(xiàn)的可能性是否充分，是否考慮了現(xiàn)實條件和可操作性	5分	優(yōu)□  良□  中□  差□	5
		得分小計			9	0
條件充分性	10分	項目實施方案是否合理，項目實施單位的組織實施能力和條件是否充分	5分	優(yōu)□  良□  中□  差□	5
		內(nèi)部控制是否規(guī)范，預(yù)算和財務(wù)管理制度是否健全并得到有效執(zhí)行	5分	優(yōu)□  良□  中□  差□	4
		得分小計			9	0
總    分					93	0

 

城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險縣級配套資金項目績效自評綜述：根據(jù)年初設(shè)定的績效目標(biāo)，項目自評得分為93分。全年預(yù)算數(shù)為950.53萬元，執(zhí)行數(shù)為950.53萬元，完成預(yù)算的100%。項目績效目標(biāo)完成情況：一是在很大程度上減輕了廣大居民就醫(yī)負(fù)擔(dān)，真正實現(xiàn)了居民“得實惠”，切實保障了居民的醫(yī)療需求；二是各級醫(yī)療機構(gòu)收入普遍增長，經(jīng)濟效益的提高一定程度上改善了醫(yī)療設(shè)備的更新，真正實現(xiàn)了醫(yī)院“得發(fā)展”。發(fā)現(xiàn)的主要問題及原因：一是受人口老齡化影響，老年病、慢性病、惡性腫瘤等發(fā)病增多，城鄉(xiāng)居民醫(yī)保資金風(fēng)險壓力大；二是建檔立卡貧困人口占用較多醫(yī)保基金的支出。下一步改進措施：一是建立基金運行分析和風(fēng)險預(yù)警機制。定期對基金運行情況進行分析，監(jiān)控基金支出增速、基金結(jié)余等關(guān)鍵性指標(biāo)，及時發(fā)現(xiàn)潛在風(fēng)險。做好基金風(fēng)險應(yīng)急處理預(yù)案，加強醫(yī)保基金中長期精算工作，并基于精算結(jié)果，將基金結(jié)余保持在合理水平；二是穩(wěn)步實施慢性和重癥特殊疾病門診政策，確保貧困人口政策范圍內(nèi)住院醫(yī)療費用報銷比例達到90%；三是加大審核力度，督促縣域內(nèi)各定點醫(yī)療機構(gòu)對建檔立卡貧困人口基本醫(yī)療保險、政策性傾斜支付和大病補充醫(yī)療保險政策落實到位。

垣曲縣級項目支出績效目標(biāo)審核表
審核的項目名稱		城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險縣級配套
主管部門		垣曲縣醫(yī)療保障局	實施單位	醫(yī)療保險管理服務(wù)中心
審核內(nèi)容		審核要點		審核意見	主管部門審核得分	財政部門審核得分
具體內(nèi)容	分值	具體內(nèi)容	分值
一、完整性審核（20分）
規(guī)范完整性	10分	績效目標(biāo)填報格式是否規(guī)范、符合規(guī)定要求	5分	優(yōu)□  良□  中□  差□	5
		績效目標(biāo)填報內(nèi)容是否完整、準(zhǔn)確、詳實，是否無缺項、錯項	5分	優(yōu)□  良□  中□  差□	5
		得分小計			10	0
明確清晰性	10分	績效目標(biāo)是否明確，內(nèi)容是否具體，層次是否分明，表述是否準(zhǔn)確	5分	優(yōu)□  良□  中□  差□	4
		績效目標(biāo)是否清晰，是否能夠反映項目的主要內(nèi)容，是否對項目預(yù)期產(chǎn)出和效果進行了充分、恰當(dāng)?shù)拿枋?/span>	5分	優(yōu)□  良□  中□  差□	4
		得分小計			8	0
二、相關(guān)性審核（30分）
目標(biāo)相關(guān)性	15分	總體目標(biāo)是否符合國家法律法規(guī)、經(jīng)濟和社會發(fā)展規(guī)劃要求	7分	優(yōu)□  良□  中□  差□	6
		總體目標(biāo)與本部門（單位）職能、發(fā)展規(guī)劃和工作計劃是否密切相關(guān)	8分	優(yōu)□  良□  中□  差□	7
		得分小計			13	0
指標(biāo)科學(xué)性	15分	績效指標(biāo)是否全面、充分，是否選取了最能體現(xiàn)總體目標(biāo)實現(xiàn)程度的關(guān)鍵指標(biāo)并明確了具體指標(biāo)值	8分	優(yōu)□  良□  中□  差□	8
		績效指標(biāo)是否細(xì)化、量化，便于監(jiān)控和評價；難以量化的，定性描述是否充分、具體	7分	優(yōu)□  良□  中□  差□	7
		得分小計			15	0
三、適當(dāng)性審核（30分）
績效合理性	15分	預(yù)期績效是否顯著，是否能夠體現(xiàn)實際產(chǎn)出和效果的明顯改善	8分	優(yōu)□  良□  中□  差□	8
		預(yù)期績效是否符合行業(yè)正常水平或事業(yè)發(fā)展規(guī)律；與其他同類項目相比，預(yù)期績效是否合理	7分	優(yōu)□  良□  中□  差□	7
		得分小計			15	0
資金匹配性	15分	績效目標(biāo)與項目資金量是否匹配，在既定資金規(guī)模下，績效目標(biāo)是否過高或過低；或要完成既定績效目標(biāo)，資金規(guī)模是否過大或過小	8分	優(yōu)□  良□  中□  差□	7
		績效目標(biāo)與相應(yīng)的支出內(nèi)容、范圍、方向、效果等是否匹配	7分	優(yōu)□  良□  中□  差□	7
		得分小計			14	0
四、可行性審核（20分）
實現(xiàn)可能性	10分	績效目標(biāo)是否經(jīng)過充分調(diào)查研究、論證和合理測算	5分	優(yōu)□  良□  中□  差□	4
		績效目標(biāo)實現(xiàn)的可能性是否充分，是否考慮了現(xiàn)實條件和可操作性	5分	優(yōu)□  良□  中□  差□	5
		得分小計			9	0
條件充分性	10分	項目實施方案是否合理，項目實施單位的組織實施能力和條件是否充分	5分	優(yōu)□  良□  中□  差□	5
		內(nèi)部控制是否規(guī)范，預(yù)算和財務(wù)管理制度是否健全并得到有效執(zhí)行	5分	優(yōu)□  良□  中□  差□	4
		得分小計			9	0
總    分					93	0

 

政府代繳農(nóng)村建檔立卡貧困人口基本醫(yī)療保險項目績效自評綜述：根據(jù)年初設(shè)定的績效目標(biāo)，項目自評得分為92分。全年預(yù)算數(shù)為253.27萬元，執(zhí)行數(shù)為253.27萬元，完成預(yù)算的100%。項目績效目標(biāo)完成情況：一是根據(jù)《運城市人民政府辦公室關(guān)于印發(fā)運城市農(nóng)村建檔立卡貧困人口醫(yī)療保障幫扶方案的通知》（運市發(fā)〔2017〕27號）文件精神，2019年建檔立卡貧困人口參保補助已經(jīng)落實到位，全部上解市級財政專戶；二是提高貧困群眾的受益水平，有力緩解了患者的經(jīng)濟負(fù)擔(dān)。發(fā)現(xiàn)的主要問題及原因：農(nóng)村建檔立卡貧困人口信息的及時性、完整性和準(zhǔn)確性有待提高。下一步改進措施：一是采取積極有效措施，做好城鄉(xiāng)居民醫(yī)保新政策宣傳；二是及時與扶貧部門溝通落實農(nóng)村建檔立卡貧困人口信息，確保貧困人口及時準(zhǔn)確參加城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險。

垣曲縣級項目支出績效目標(biāo)審核表
審核的項目名稱		農(nóng)村建檔立卡貧困人口參保補助
主管部門		垣曲縣醫(yī)療保障局	實施單位	醫(yī)療保險管理服務(wù)中心
審核內(nèi)容		審核要點		審核意見	主管部門審核得分	財政部門審核得分
具體內(nèi)容	分值	具體內(nèi)容	分值
一、完整性審核（20分）
規(guī)范完整性	10分	績效目標(biāo)填報格式是否規(guī)范、符合規(guī)定要求	5分	優(yōu)□  良□  中□  差□	5
		績效目標(biāo)填報內(nèi)容是否完整、準(zhǔn)確、詳實，是否無缺項、錯項	5分	優(yōu)□  良□  中□  差□	5
		得分小計			10	0
明確清晰性	10分	績效目標(biāo)是否明確，內(nèi)容是否具體，層次是否分明，表述是否準(zhǔn)確	5分	優(yōu)□  良□  中□  差□	4
		績效目標(biāo)是否清晰，是否能夠反映項目的主要內(nèi)容，是否對項目預(yù)期產(chǎn)出和效果進行了充分、恰當(dāng)?shù)拿枋?/span>	5分	優(yōu)□  良□  中□  差□	4
		得分小計			8	0
二、相關(guān)性審核（30分）
目標(biāo)相關(guān)性	15分	總體目標(biāo)是否符合國家法律法規(guī)、經(jīng)濟和社會發(fā)展規(guī)劃要求	7分	優(yōu)□  良□  中□  差□	6
		總體目標(biāo)與本部門（單位）職能、發(fā)展規(guī)劃和工作計劃是否密切相關(guān)	8分	優(yōu)□  良□  中□  差□	7
		得分小計			13	0
指標(biāo)科學(xué)性	15分	績效指標(biāo)是否全面、充分，是否選取了最能體現(xiàn)總體目標(biāo)實現(xiàn)程度的關(guān)鍵指標(biāo)并明確了具體指標(biāo)值	8分	優(yōu)□  良□  中□  差□	8
		績效指標(biāo)是否細(xì)化、量化，便于監(jiān)控和評價；難以量化的，定性描述是否充分、具體	7分	優(yōu)□  良□  中□  差□	7
		得分小計			15	0
三、適當(dāng)性審核（30分）
績效合理性	15分	預(yù)期績效是否顯著，是否能夠體現(xiàn)實際產(chǎn)出和效果的明顯改善	8分	優(yōu)□  良□  中□  差□	8
		預(yù)期績效是否符合行業(yè)正常水平或事業(yè)發(fā)展規(guī)律；與其他同類項目相比，預(yù)期績效是否合理	7分	優(yōu)□  良□  中□  差□	7
		得分小計			15	0
資金匹配性	15分	績效目標(biāo)與項目資金量是否匹配，在既定資金規(guī)模下，績效目標(biāo)是否過高或過低；或要完成既定績效目標(biāo)，資金規(guī)模是否過大或過小	8分	優(yōu)□  良□  中□  差□	7
		績效目標(biāo)與相應(yīng)的支出內(nèi)容、范圍、方向、效果等是否匹配	7分	優(yōu)□  良□  中□  差□	7
		得分小計			14	0
四、可行性審核（20分）
實現(xiàn)可能性	10分	績效目標(biāo)是否經(jīng)過充分調(diào)查研究、論證和合理測算	5分	優(yōu)□  良□  中□  差□	4
		績效目標(biāo)實現(xiàn)的可能性是否充分，是否考慮了現(xiàn)實條件和可操作性	5分	優(yōu)□  良□  中□  差□	5
		得分小計			9	0
條件充分性	10分	項目實施方案是否合理，項目實施單位的組織實施能力和條件是否充分	5分	優(yōu)□  良□  中□  差□	4
		內(nèi)部控制是否規(guī)范，預(yù)算和財務(wù)管理制度是否健全并得到有效執(zhí)行	5分	優(yōu)□  良□  中□  差□	4
		得分小計			8	0
總    分					92	0

 

政府代繳農(nóng)村建檔立卡貧困人口補充醫(yī)療保險項目績效自評綜述：根據(jù)年初設(shè)定的績效目標(biāo)，項目自評得分為92分。全年預(yù)算數(shù)為170.23萬元，執(zhí)行數(shù)為170.23萬元，完成預(yù)算的100%。項目績效目標(biāo)完成情況：一是2019年我縣共籌資到賬基金170.23萬元，截止2019年底補償支出170.23萬元，在很大程度上減輕了貧困人口就醫(yī)負(fù)擔(dān)；二是進一步加強城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險工作，擴面征繳工作不斷加大。2019年全縣建檔立卡參保人數(shù)達到34045人，完成市下達任務(wù)的100 %，建檔立卡貧困人員綜合報銷比例平均達90%以上。下一步改進措施：加大醫(yī)療扶貧工作力度，確保建檔立卡貧困人員合法醫(yī)療權(quán)益，確保貧困人口政策范圍內(nèi)住院醫(yī)療費用報銷比例達到90%以上。加大審核力度，督促縣域內(nèi)各定點醫(yī)療機構(gòu)對建檔立卡貧困人口基本醫(yī)療保險、政策性傾斜支付和大病補充醫(yī)療保險政策落實到位。

垣曲縣級項目支出績效目標(biāo)審核表
審核的項目名稱		農(nóng)村建檔立卡貧困人口補充醫(yī)療保險
主管部門		垣曲縣醫(yī)療保障局	實施單位	醫(yī)療保險管理服務(wù)中心
審核內(nèi)容		審核要點		審核意見	主管部門審核得分	財政部門審核得分
具體內(nèi)容	分值	具體內(nèi)容	分值
一、完整性審核（20分）
規(guī)范完整性	10分	績效目標(biāo)填報格式是否規(guī)范、符合規(guī)定要求	5分	優(yōu)□  良□  中□  差□	5
		績效目標(biāo)填報內(nèi)容是否完整、準(zhǔn)確、詳實，是否無缺項、錯項	5分	優(yōu)□  良□  中□  差□	5
		得分小計			10	0
明確清晰性	10分	績效目標(biāo)是否明確，內(nèi)容是否具體，層次是否分明，表述是否準(zhǔn)確	5分	優(yōu)□  良□  中□  差□	4
		績效目標(biāo)是否清晰，是否能夠反映項目的主要內(nèi)容，是否對項目預(yù)期產(chǎn)出和效果進行了充分、恰當(dāng)?shù)拿枋?/span>	5分	優(yōu)□  良□  中□  差□	4
		得分小計			8	0
二、相關(guān)性審核（30分）
目標(biāo)相關(guān)性	15分	總體目標(biāo)是否符合國家法律法規(guī)、經(jīng)濟和社會發(fā)展規(guī)劃要求	7分	優(yōu)□  良□  中□  差□	6
		總體目標(biāo)與本部門（單位）職能、發(fā)展規(guī)劃和工作計劃是否密切相關(guān)	8分	優(yōu)□  良□  中□  差□	7
		得分小計			13	0
指標(biāo)科學(xué)性	15分	績效指標(biāo)是否全面、充分，是否選取了最能體現(xiàn)總體目標(biāo)實現(xiàn)程度的關(guān)鍵指標(biāo)并明確了具體指標(biāo)值	8分	優(yōu)□  良□  中□  差□	8
		績效指標(biāo)是否細(xì)化、量化，便于監(jiān)控和評價；難以量化的，定性描述是否充分、具體	7分	優(yōu)□  良□  中□  差□	7
		得分小計			15	0
三、適當(dāng)性審核（30分）
績效合理性	15分	預(yù)期績效是否顯著，是否能夠體現(xiàn)實際產(chǎn)出和效果的明顯改善	8分	優(yōu)□  良□  中□  差□	8
		預(yù)期績效是否符合行業(yè)正常水平或事業(yè)發(fā)展規(guī)律；與其他同類項目相比，預(yù)期績效是否合理	7分	優(yōu)□  良□  中□  差□	7
		得分小計			15	0
資金匹配性	15分	績效目標(biāo)與項目資金量是否匹配，在既定資金規(guī)模下，績效目標(biāo)是否過高或過低；或要完成既定績效目標(biāo)，資金規(guī)模是否過大或過小	8分	優(yōu)□  良□  中□  差□	7
		績效目標(biāo)與相應(yīng)的支出內(nèi)容、范圍、方向、效果等是否匹配	7分	優(yōu)□  良□  中□  差□	7
		得分小計			14	0
四、可行性審核（20分）
實現(xiàn)可能性	10分	績效目標(biāo)是否經(jīng)過充分調(diào)查研究、論證和合理測算	5分	優(yōu)□  良□  中□  差□	4
		績效目標(biāo)實現(xiàn)的可能性是否充分，是否考慮了現(xiàn)實條件和可操作性	5分	優(yōu)□  良□  中□  差□	5
		得分小計			9	0
條件充分性	10分	項目實施方案是否合理，項目實施單位的組織實施能力和條件是否充分	5分	優(yōu)□  良□  中□  差□	4
		內(nèi)部控制是否規(guī)范，預(yù)算和財務(wù)管理制度是否健全并得到有效執(zhí)行	5分	優(yōu)□  良□  中□  差□	4
		得分小計			8	0
總    分					92	0

 

城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險工作經(jīng)費項目績效自評綜述：根據(jù)年初設(shè)定的績效目標(biāo)，項目自評得分為93分。全年預(yù)算數(shù)為20萬元，執(zhí)行數(shù)為20萬元，完成預(yù)算的100%。項目績效目標(biāo)完成情況：一是根據(jù)2019年財政預(yù)算，城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險工作經(jīng)費縣級配套20萬元；二是財政局及時足額撥入業(yè)務(wù)經(jīng)費，資金到位率達100%，全部用于醫(yī)療保險業(yè)務(wù)支出，確保了醫(yī)保工作的正常進行。全縣參保人員的醫(yī)療費用得以及時報銷，進一步增強了政府的公信力和凝聚力，促進了各項事業(yè)的發(fā)展和社會的安定和諧。下一步改進措施：思想上應(yīng)對項目建設(shè)引起重視，進一步強化結(jié)果運用，將評價結(jié)果與預(yù)算編制、中期評估等有機結(jié)合起來，加強對項目建設(shè)的監(jiān)管，加快項目建設(shè)進度，切實提高績效評價在日常管理中的重要作用，確保財政資金安全、高效使用。

垣曲縣級項目支出績效目標(biāo)審核表
審核的項目名稱		城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險工作經(jīng)費
主管部門		垣曲縣醫(yī)療保障局	實施單位	垣曲縣醫(yī)療保障局
審核內(nèi)容		審核要點		審核意見	主管部門審核得分	財政部門審核得分
具體內(nèi)容	分值	具體內(nèi)容	分值
一、完整性審核（20分）
規(guī)范完整性	10分	績效目標(biāo)填報格式是否規(guī)范、符合規(guī)定要求	5分	優(yōu)□  良□  中□  差□	5
		績效目標(biāo)填報內(nèi)容是否完整、準(zhǔn)確、詳實，是否無缺項、錯項	5分	優(yōu)□  良□  中□  差□	5
		得分小計			10	0
明確清晰性	10分	績效目標(biāo)是否明確，內(nèi)容是否具體，層次是否分明，表述是否準(zhǔn)確	5分	優(yōu)□  良□  中□  差□	4
		績效目標(biāo)是否清晰，是否能夠反映項目的主要內(nèi)容，是否對項目預(yù)期產(chǎn)出和效果進行了充分、恰當(dāng)?shù)拿枋?/span>	5分	優(yōu)□  良□  中□  差□	4
		得分小計			8	0
二、相關(guān)性審核（30分）
目標(biāo)相關(guān)性	15分	總體目標(biāo)是否符合國家法律法規(guī)、經(jīng)濟和社會發(fā)展規(guī)劃要求	7分	優(yōu)□  良□  中□  差□	6
		總體目標(biāo)與本部門（單位）職能、發(fā)展規(guī)劃和工作計劃是否密切相關(guān)	8分	優(yōu)□  良□  中□  差□	7
		得分小計			13	0
指標(biāo)科學(xué)性	15分	績效指標(biāo)是否全面、充分，是否選取了最能體現(xiàn)總體目標(biāo)實現(xiàn)程度的關(guān)鍵指標(biāo)并明確了具體指標(biāo)值	8分	優(yōu)□  良□  中□  差□	8
		績效指標(biāo)是否細(xì)化、量化，便于監(jiān)控和評價；難以量化的，定性描述是否充分、具體	7分	優(yōu)□  良□  中□  差□	7
		得分小計			15	0
三、適當(dāng)性審核（30分）
績效合理性	15分	預(yù)期績效是否顯著，是否能夠體現(xiàn)實際產(chǎn)出和效果的明顯改善	8分	優(yōu)□  良□  中□  差□	8
		預(yù)期績效是否符合行業(yè)正常水平或事業(yè)發(fā)展規(guī)律；與其他同類項目相比，預(yù)期績效是否合理	7分	優(yōu)□  良□  中□  差□	7
		得分小計			15	0
資金匹配性	15分	績效目標(biāo)與項目資金量是否匹配，在既定資金規(guī)模下，績效目標(biāo)是否過高或過低；或要完成既定績效目標(biāo)，資金規(guī)模是否過大或過小	8分	優(yōu)□  良□  中□  差□	7
		績效目標(biāo)與相應(yīng)的支出內(nèi)容、范圍、方向、效果等是否匹配	7分	優(yōu)□  良□  中□  差□	7
		得分小計			14	0
四、可行性審核（20分）
實現(xiàn)可能性	10分	績效目標(biāo)是否經(jīng)過充分調(diào)查研究、論證和合理測算	5分	優(yōu)□  良□  中□  差□	4
		績效目標(biāo)實現(xiàn)的可能性是否充分，是否考慮了現(xiàn)實條件和可操作性	5分	優(yōu)□  良□  中□  差□	5
		得分小計			9	0
條件充分性	10分	項目實施方案是否合理，項目實施單位的組織實施能力和條件是否充分	5分	優(yōu)□  良□  中□  差□	5
		內(nèi)部控制是否規(guī)范，預(yù)算和財務(wù)管理制度是否健全并得到有效執(zhí)行	5分	優(yōu)□  良□  中□  差□	4
		得分小計			9	0
總    分					93	0

 

3、部門評價項目績效評價結(jié)果。

老干部醫(yī)療保險縣級配套資金項目績效評價報告

一、項目概況

（一）項目基本情況

根據(jù)垣政發(fā)〔2000〕712號文件，制定本辦法。老干科醫(yī)療費堅持政府主導(dǎo)推進的原則，精心組織，穩(wěn)步實施；堅持以人為本的原則，方便老干部就醫(yī)。老干部縣級配套資金115萬元。

（二）項目的績效目標(biāo)

1、經(jīng)濟效益

老干部醫(yī)療保險縣級配套年初預(yù)算資金115萬全部到位，全部用于離休老干部、傷殘軍人、高職醫(yī)療費。

2、社會效益

切實保障了每位享受待遇的人員的生命健康，為享受待遇人員發(fā)揮余熱，為垣曲的經(jīng)濟建設(shè)奠定了基石，為社會和諧穩(wěn)定做出了積極的努力。

二、項目資金申報及使用情況

（一）、項目資金申報及批復(fù)情況。

    老干部醫(yī)療保險縣級配套資金共申請兩次，上班年申請90萬元，下半年申請25萬元，全部由財政撥款，及時到位。

（二）、資金計劃、到位及使用情況。

2019年老干部醫(yī)療保險縣級配套115萬，全部由縣級財政撥款，全部用于離休老干部、傷殘軍人、高職醫(yī)療費，共支出115萬元。

三、項目實施及管理情況

老干部保險縣級配套資金由老干科進行計算藥費并登記入冊，及時與財務(wù)科核對數(shù)據(jù)，由上級部門及時監(jiān)管。

四、績效目標(biāo)完成情況及下一步改進措施；

老干部醫(yī)療保險縣級配套項目本年實施順利。

五、經(jīng)驗、問題及建議

思想上應(yīng)對項目建設(shè)引起重視，進一步強化結(jié)果運用，將評價結(jié)果與預(yù)算編制、中期評估等有機結(jié)合起來，加強對項目建設(shè)的監(jiān)管，確保財政資金安全、高效使用。

城鎮(zhèn)職工生育保險縣級配套項目績效評價報告

一、項目概況

（一）項目基本情況

城鎮(zhèn)職工醫(yī)療保險是在市級統(tǒng)籌下，堅持政府主導(dǎo)推進的原則，精心組織，穩(wěn)步實施；堅持醫(yī)療保險基金統(tǒng)籌管理的原則，提高基金抵御風(fēng)險的能力；堅持以人為本的原則，提高醫(yī)療保險服務(wù)管理水平，方便參保人員就醫(yī)。根據(jù)運人社局發(fā)〔2015〕13號《關(guān)于調(diào)整全市生育保險率的通知》文件要求，用人單位繳納生育保險費率由0.8%調(diào)整為為0.5%，財政撥款的行政事業(yè)單位、社會團體、其生育保險費納入財政預(yù)算。城鎮(zhèn)職工生育保險配套資金40萬元。

（二）項目的績效目標(biāo)

1.經(jīng)濟效益

2019年生育保險參保一萬九千余人，生育保險縣級配套資金及時到位，減輕參保人員醫(yī)療負(fù)擔(dān)。

2.社會效益

進一步加強生育醫(yī)療保險工作，擴面征繳工作不斷加大。縣域內(nèi)政策范圍內(nèi)達98%以上，切實保障了居民的醫(yī)療需求，社會效益明顯。

二、項目資金申報及使用情況

（一）項目資金申報及批復(fù)情況。

城鎮(zhèn)職工生育保險縣級配套資金年初申報214萬元，財政部門批復(fù)40萬元

（二）資金計劃、到位及使用情況。

城鎮(zhèn)職工生育保險縣級配套資金計劃40萬元，財政部門于5月?lián)芨都皶r到位。該資金用于生育保險支出。

（三）項目財務(wù)管理情況。

生育保險執(zhí)行國家統(tǒng)一的基金財務(wù)制度、會計制度和基金預(yù)決算管理制度。城鄉(xiāng)居民醫(yī)保基金納入財政專戶，實行“收支兩條線”管理。基金獨立核算、專戶管理，任何單位和個人不得擠占挪用。

    結(jié)合基金預(yù)算管理全面推進付費總額控制。基金使用遵循以收定支、收支平衡、略有結(jié)余的原則，確保應(yīng)支付費用及時足額撥付，合理控制基金當(dāng)年結(jié)余率和累計結(jié)余率。建立健全基金運行風(fēng)險預(yù)警機制，防范基金風(fēng)險，提高使用效率。

三、項目實施及管理情況

全市醫(yī)療保險基金實行收支兩條線管理，統(tǒng)一征繳、統(tǒng)一撥付。市、縣（市、區(qū)）征繳的醫(yī)療保險費全部納入市級社會保險基金財政專戶管理，縣（市、區(qū)）財政部門不再設(shè)立醫(yī)療保險基金財政專戶，基金支出由市級社會保險基金財政專戶予以撥付。保障不斷提高，使職工參保人員負(fù)擔(dān)明顯減輕，提高生育保險待遇，在用藥規(guī)定范圍內(nèi)實報實銷。

四、績效目標(biāo)完成情況及下一步改進措施；

城鎮(zhèn)職工生育保險縣級配套項目本年實施順利。

五、經(jīng)驗、問題及建議

加強對項目建設(shè)的監(jiān)管，確保財政資金安全、高效使用。

城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險縣級配套資金項目績效評價報告

一、項目概況

（一）項目基本情況

為貫徹落實市政府《關(guān)于進一步完善城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險政策的通知》（運政發(fā)【2017】32號），解決廣大城鄉(xiāng)居民看病難、看病貴及緩解因病返貧、因病致貧采取的重要手段，是切實保障廣大居民身心健康的醫(yī)療救助制度。2019年縣級財政總投入資金950.53萬元，其中本級財政補助資金950.53萬元.

（二）項目的績效目標(biāo)

1、經(jīng)濟效益

2019年我縣共籌資到賬基金12560.61萬元，截止2019年11月底補償支出10529.12萬元，在很大程度上減輕了廣大居民就醫(yī)負(fù)擔(dān)，真正實現(xiàn)了居民“得實惠”，各級醫(yī)療機構(gòu)收入普遍增長，經(jīng)濟效益的提高一定程度上改善了醫(yī)療設(shè)備的更新，真正實現(xiàn)了醫(yī)院“得發(fā)展”。

2、社會效益

進一步加強城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險工作，擴面征繳工作不斷加大。截止目前，全縣城鄉(xiāng)居民參保人數(shù)達到169738人，完成市下達任務(wù)的100%，縣域內(nèi)政策范圍內(nèi)達75%以上，建檔立卡貧困人員綜合報銷比例平均達90%以上，受益群眾滿意度達到92%以上。切實保障了居民的醫(yī)療需求，社會效益明顯。

二、項目資金申報及使用情況

（一）2019年度實參合人數(shù)169738人，參合率達到99.38%。資金申報921.3萬元，財政批復(fù)950.53萬元。

（二）基金籌集使用情況

2019年個人繳費220元，中央補助380元，省級補助70元，市級補助14元，縣級補助56元，總籌資額12560.61萬元。2019年11月底基金總支出 10529.12萬元 ，住院統(tǒng)籌基金支出9088.9萬元 ，門診統(tǒng)籌基金支出1440.22萬元。

（三）項目財務(wù)管理情況

城鄉(xiāng)居民醫(yī)保執(zhí)行國家統(tǒng)一的基金財務(wù)制度、會計制度和基金預(yù)決算管理制度。城鄉(xiāng)居民醫(yī)保基金納入財政專戶，實行“收支兩條線”管理。基金獨立核算、專戶管理，任何單位和個人不得擠占挪用。

    結(jié)合基金預(yù)算管理全面推進付費總額控制。基金使用遵循以收定支、收支平衡、略有結(jié)余的原則，確保應(yīng)支付費用及時足額撥付，合理控制基金當(dāng)年結(jié)余率和累計結(jié)余率。建立健全基金運行風(fēng)險預(yù)警機制，防范基金風(fēng)險，提高使用效率。

　　強化基金內(nèi)部審計和外部監(jiān)督，堅持基金收支運行情況信息公開和參保人員就醫(yī)結(jié)算信息公示制度，加強社會監(jiān)督、民主監(jiān)督和輿論監(jiān)督

三、項目實施及管理情況

城鄉(xiāng)居民醫(yī)保基金主要用于支付參保人員發(fā)生的住院和門診醫(yī)藥費用。穩(wěn)定住院保障水平，進一步完善門診統(tǒng)籌，逐步提高門診保障水平，嚴(yán)格按照實施方案和補償流程。逐步縮小政策范圍內(nèi)支付比例與實際支付比例間的差距。明確藥品和醫(yī)療服務(wù)支付范圍，按照國家基本醫(yī)保用藥管理和基本藥物制度有關(guān)規(guī)定，遵循臨床必需、安全有效、價格合理、技術(shù)適宜、基金可承受的原則，完善醫(yī)保目錄管理辦法，實行分級管理、動態(tài)調(diào)整。統(tǒng)一城鄉(xiāng)居民醫(yī)保定點機構(gòu)管理辦法，強化定點服務(wù)協(xié)議管理，建立健全考核評價機制和動態(tài)的準(zhǔn)入退出機制。加強對定點醫(yī)療機構(gòu)的監(jiān)督，完善管理制度，實時監(jiān)督監(jiān)管。積極開展2020年籌資工作，到年底全面完成市級下達參合目標(biāo)工作任務(wù)。

四、項目績效完成情況及下一步改進措施情況

（一）城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險政策范圍內(nèi)報銷比圓滿完成

2019年1月1日-11月30日，全縣已有27492人次城鄉(xiāng)居民享受住院補償，住院統(tǒng)籌基金支出9088.9萬元，有106800人次使用門診統(tǒng)籌基金782.86萬元、有30992人次享受門診慢性病、大病、特定病補償657.35萬元、

（二）積極提升異地就醫(yī)報銷服務(wù)質(zhì)量，統(tǒng)籌區(qū)內(nèi)即時結(jié)算全面實現(xiàn)

積極完善參保人員異地就醫(yī)審算制度，進一步簡化辦事流程。對省異地就醫(yī)即時結(jié)算責(zé)任人員明確，落實專人負(fù)責(zé)日常工作，2019年我縣醫(yī)保異地聯(lián)網(wǎng)直報工作不斷得以加強。全市范圍內(nèi)軟件聯(lián)網(wǎng)的定點醫(yī)療機構(gòu)實行即時結(jié)算，極大方便了廣大城鄉(xiāng)居民就近就醫(yī)。

（三）單病種付費工作如期推進

2019年推進在定點醫(yī)療機構(gòu)單病種付費辦法，強力持續(xù)推進醫(yī)保支付方式改革，全年共完成白內(nèi)障、復(fù)發(fā)性腹股溝疝、宮產(chǎn)等單病種付費病種，進一步規(guī)范了定點醫(yī)療機構(gòu)的日常管理。城鄉(xiāng)居民大病、補充醫(yī)療保險報銷比例穩(wěn)中有升

根據(jù)運城市人民政府《關(guān)于印發(fā)<運城市城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險政策的通知》（運政發(fā)〔2017〕32號）和《運城市人民政府辦公室關(guān)于印發(fā)運城市農(nóng)村建檔立卡貧困人口醫(yī)療保障幫扶方案的通知》（運市發(fā)〔2017〕27號）文件精神，為科學(xué)設(shè)計多層次的醫(yī)療保險，提高群眾的受益水平。出臺了城鄉(xiāng)居民大病醫(yī)療保險制度，通過基金向商業(yè)保險再投保的方式，對大病患者發(fā)生的高額醫(yī)療費用給予進一步保障。2019年1月1日至2019年11月30日，有1520人次城鄉(xiāng)居民享受大病保險1212余萬元，有5721人次城鄉(xiāng)居民享受補充醫(yī)療保險158余萬元。城鄉(xiāng)居民合規(guī)自付費用大病保險報銷比例達到75%。目錄外控制比例范圍內(nèi)的費用由補充保險按85%的比例給予報銷。有力緩解了患者的經(jīng)濟負(fù)擔(dān)。

五、經(jīng)驗、問題及建議

（一）城鄉(xiāng)居民醫(yī)保資金風(fēng)險壓力大。受人口老齡化影響，基金存在較大風(fēng)險壓力。人口老年化帶來疾病譜變化，老年病，慢性病、惡性腫瘤等發(fā)病增多，治療費用增大。

（二）進一步加強和完善基金預(yù)算管理，建立基金運行分析和風(fēng)險預(yù)警機制。 

建立基金運行分析和風(fēng)險預(yù)警機制。定期對基金運行情況進行分析，監(jiān)控基金支出增速、基金結(jié)余等關(guān)鍵性指標(biāo)，及時發(fā)現(xiàn)潛在風(fēng)險。做好基金風(fēng)險應(yīng)急處理預(yù)案，加強醫(yī)保基金中長期精算工作，并基于精算結(jié)果，將基金結(jié)余保持在合理水平。

（三）加大醫(yī)療扶貧工作力度，確保建檔立卡貧困人員合法醫(yī)療權(quán)益

1、是確保貧困人口政策范圍內(nèi)住院醫(yī)療費用報銷比例達到90%。

2、是加大審核力度，督促縣域內(nèi)各定點醫(yī)療機構(gòu)對建檔立卡貧困人口基本醫(yī)療保險、政策性傾斜支付和大病補充醫(yī)療保險政策落實到位。

3、是繼續(xù)穩(wěn)步實施慢性和重癥特殊疾病門診政策。

農(nóng)村建檔立卡貧困人口參保資助項目績效評價報告

一、項目概況

（一）項目基本情況

根據(jù)運發(fā)〔2017〕27號精神，關(guān)于印發(fā)《運城市農(nóng)村建檔立卡貧困人口醫(yī)療保障幫扶方案》的通知，農(nóng)村貧困人口之星城鄉(xiāng)居民基本以來保障繳費標(biāo)準(zhǔn)，個人繳費部分由財政部門給予全額救助，所需資金按照省級財政70%、、縣級財政30%的比例分別負(fù)擔(dān)。

（二）項目績效目標(biāo)

預(yù)期總目標(biāo)及階段性目標(biāo)：對建檔立卡貧困人口參保的個人繳費部分，通過財政補助等渠道全額給予補助。

1、經(jīng)濟效益

2019年我縣共籌資到賬基金253.27萬元，在很大程度上減輕了廣大居民參保負(fù)擔(dān)，真正實現(xiàn)了居民“得實惠”。

2、社會效益

進一步加強城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險工作，擴面征繳工作不斷加大。截止目前，全縣建檔立卡參保人數(shù)達到34045人，2019年籌資金額751.58萬元，追補2018年10076人個人繳費財政補助49.168萬元，建檔立卡貧困人員綜合報銷比例平均達90%以上，受益群眾滿意度達到99%以上。切實保障了居民的醫(yī)療需求，社會效益明顯。

二、項目資金申報及使用情況

（一）項目資金申報253.27萬元，財政批復(fù)253.27萬元。

建檔立卡貧困人口城鄉(xiāng)居民參保款的項目資金全部來源為財政撥款，資金總額253.27萬元。

（二）項目計劃、到位及使用情況。

截至2019年底，建檔立卡貧困人口城鄉(xiāng)居民參保款253.27萬元已全部到位。已經(jīng)全部上解市級財政專戶

(三)項目財務(wù)管理情況。

為加強項目資金的使用管理，項目資金實行專款專用，根據(jù)縣扶貧辦提供建檔立卡貧困人員名單錄入城鄉(xiāng)居民醫(yī)保系統(tǒng)。

三、項目實施及管理情況

各部門分工協(xié)作，醫(yī)保負(fù)責(zé)完善醫(yī)保政策，做好農(nóng)村建檔立卡貧困人員醫(yī)療保障幫扶政策，財政部門負(fù)責(zé)建檔立卡貧困人口參保補助撥付到位，扶貧部門提供農(nóng)村貧困人口完整的準(zhǔn)確信息，切實降低農(nóng)村貧困人口一哦聊費用的負(fù)擔(dān)。

四、項目績效完成情況及下一步改進措施情況

2019年建檔立卡貧困人口參保補助已經(jīng)落實到位，根據(jù)《運城市人民政府辦公室關(guān)于印發(fā)運城市農(nóng)村建檔立卡貧困人口醫(yī)療保障幫扶方案的通知》（運市發(fā)〔2017〕27號）文件精神，為科學(xué)設(shè)計多層次的醫(yī)療保險，提高群眾的受益水平。有力緩解了患者的經(jīng)濟負(fù)擔(dān)。

五、經(jīng)驗、問題及建議

（一）、采取積極有效措施，做好城鄉(xiāng)居民醫(yī)保新政策宣傳。

（二）、醫(yī)療費用支付方式的轉(zhuǎn)變提高了工作效率。

（三）、加大醫(yī)療扶貧工作力度，確保建檔立卡貧困人員合法醫(yī)療權(quán)益，加大審核力度，督促縣域內(nèi)各定點醫(yī)療機構(gòu)對建檔立卡貧困人口基本醫(yī)療保險、政策性傾斜支付和大病補充醫(yī)療保險政策落實到位。

農(nóng)村建檔立卡貧困人口補充醫(yī)療保險項目績效評價報告

一、項目概況

（一）項目基本情況

為貫徹落實市政府《關(guān)于進一步完善城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險政策的通知》（運政發(fā)〔2017〕32號），市政府關(guān)于印發(fā)《運城市農(nóng)村建檔立卡貧困人口醫(yī)療保障幫扶方案》的通知（運發(fā)〔2017〕27號）建立補充保險制度，籌資標(biāo)準(zhǔn)每人每年100元，所需資金按照省、縣兩級財政各50%的比例分別負(fù)擔(dān)。2019年補充保險總投入資金170.23萬元，其中本級財政補助資金170.23萬元.

（二）項目的績效目標(biāo)

1、經(jīng)濟效益

2019年我縣共籌資到賬基金170.23萬元，截止2019年底補償支出170.23萬元，，在很大程度上減輕了廣大居民就醫(yī)負(fù)擔(dān)，真正實現(xiàn)了居民“得實惠”，各級醫(yī)療機構(gòu)收入普遍增長，經(jīng)濟效益的提高一定程度上改善了醫(yī)療設(shè)備的更新，真正實現(xiàn)了醫(yī)院“得發(fā)展”。

2、社會效益

進一步加強城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險工作，擴面征繳工作不斷加大。截止目前，全縣建檔立卡參保人數(shù)達到34045人，完成市下達任務(wù)的100 %，建檔立卡貧困人員綜合報銷比例平均達90%以上，受益群眾滿意度達到99%以上。切實保障了居民的醫(yī)療需求，社會效益明顯。

二、項目資金申報及使用情況

（一）2019年度建檔立卡補充保險實參合人數(shù)34045人，參合率達到100%。資金申報170.23萬元，財政批復(fù)170.23萬元。

（二）基金籌集使用情況

2019年建檔立卡補充保險總籌資額170.23萬元。2019年補充保險支出170.23萬元

（三）項目財務(wù)管理情況

城鄉(xiāng)居民醫(yī)保執(zhí)行國家統(tǒng)一的基金財務(wù)制度、會計制度和基金預(yù)決算管理制度。城鄉(xiāng)居民醫(yī)保基金納入財政專戶，實行“收支兩條線”管理。基金獨立核算、專戶管理，任何單位和個人不得擠占挪用。

    結(jié)合基金預(yù)算管理全面推進付費總額控制。基金使用遵循以收定支、收支平衡、略有結(jié)余的原則，確保應(yīng)支付費用及時足額撥付，建立健全基金運行風(fēng)險預(yù)警機制，防范基金風(fēng)險，提高使用效率。

    強化基金內(nèi)部審計和外部監(jiān)督，堅持基金收支運行情況信息公開和參保人員就醫(yī)結(jié)算信息公示制度，加強社會監(jiān)督、民主監(jiān)督和輿論監(jiān)督

三、項目實施及管理情況

補充保險基金主要用于支付建檔立卡參保人員發(fā)生的住院和門診醫(yī)藥費用。穩(wěn)定住院保障水平，進一步完善門診統(tǒng)籌，逐步提高門診保障水平，嚴(yán)格按照實施方案和補償流程。實行分級管理、動態(tài)調(diào)整。

四、項目績效完成情況及下一步改進措施情況

城鄉(xiāng)居民補充醫(yī)療保險報銷比例穩(wěn)中有升，《運城市人民政府辦公室關(guān)于印發(fā)運城市農(nóng)村建檔立卡貧困人口醫(yī)療保障幫扶方案的通知》（運市發(fā)〔2017〕27號）文件精神，為科學(xué)設(shè)計多層次的醫(yī)療保險，提高群眾的受益水平。城鄉(xiāng)居民目錄外控制比例范圍內(nèi)的費用由補充保險按85%的比例給予報銷。有力緩解了患者的經(jīng)濟負(fù)擔(dān)。

五、經(jīng)驗、問題及建議

（一）、采取積極有效措施，做好城鄉(xiāng)居民醫(yī)保新政策宣傳。

（二）、醫(yī)療費用支付方式的轉(zhuǎn)變提高了工作效率。

（三）、加大醫(yī)療扶貧工作力度，確保建檔立卡貧困人員合法醫(yī)療權(quán)益，確保貧困人口政策范圍內(nèi)住院醫(yī)療費用報銷比例達到90%，加大審核力度，督促縣域內(nèi)各定點醫(yī)療機構(gòu)對建檔立卡貧困人口基本醫(yī)療保險、政策性傾斜支付和大病補充醫(yī)療保險政策落實到位。

城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險工作經(jīng)費項目績效評價報告

一、項目概況

（一）項目基本情況

2019年城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險工作經(jīng)費縣級配套200000元。根據(jù)運政發(fā)〔2009〕24號文件要求，財政部門每年按參保人數(shù)每人3元的標(biāo)準(zhǔn)安排城鎮(zhèn)居民基本醫(yī)療保險工作專項經(jīng)費，我縣城鎮(zhèn)居民參保34010人，需要城鎮(zhèn)居民縣級財政配套經(jīng)費約100000元。根據(jù)晉農(nóng)合〔2009〕1號文件，工作經(jīng)費按每個農(nóng)業(yè)人口不低于1元的標(biāo)準(zhǔn)列入財政預(yù)算。

（二）項目的績效目標(biāo)

根據(jù)2019年財政預(yù)算，城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險工作經(jīng)費縣級配套200000元。年初預(yù)算中商品服務(wù)支出18.75萬元，資本性支出1.25萬元。保障醫(yī)保工作正常有序開展。

二、項目資金申報及使用情況

（一）項目資金申報及批復(fù)情況

醫(yī)療保險業(yè)務(wù)經(jīng)費項目年初預(yù)算資金200000元，于2019年5月和9月向財政局申報。經(jīng)財政局批復(fù)下達后，全部用于醫(yī)保工作。擴面宣傳需要印刷費、去外地檢查所需的差旅費和租車費用以及辦公費等。

（二）資金計劃、到位及使用情況

   醫(yī)療保險業(yè)務(wù)經(jīng)費年初預(yù)算資金200000元，財政局及時足額撥入業(yè)務(wù)經(jīng)費，資金到位率達100%，全部用于醫(yī)療保險業(yè)務(wù)支出。

（三）項目財務(wù)管理情況

   城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險工作經(jīng)費縣級配套嚴(yán)格按照財政管理要求進行支出并及時入賬。

三、項目實施及管理情況

依據(jù)2019年財政預(yù)算，城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險工作經(jīng)費縣級配套資金200000元全部用于醫(yī)療保險業(yè)務(wù)所發(fā)生的辦公費、差旅費、印刷費以及其他交通費等。

2019年醫(yī)保局為全縣參保人員及時報銷，進一步增強了政府的公信力和凝聚力，促進了各項事業(yè)的發(fā)展和社會的安定和諧。

四、績效目標(biāo)完成情況及下一步改進措施

1、經(jīng)濟效益

減輕了參保人員經(jīng)濟負(fù)擔(dān)，推動了我縣經(jīng)濟持續(xù)健康發(fā)展。

2、社會效益

增強了政府的公信力和凝聚力，促進了各項事業(yè)發(fā)展和社會的安定和諧。

五、經(jīng)驗、問題及建議

思想上應(yīng)對項目建設(shè)引起重視，進一步強化結(jié)果運用，將評價結(jié)果與預(yù)算編制、中期評估等有機結(jié)合起來，加強對項目建設(shè)的監(jiān)管，加快項目建設(shè)進度，切實提高績效評價在日常管理中的重要作用，確保財政資金安全、高效使用。

八、工作創(chuàng)新措施情況

一是突出工作重點。在城鄉(xiāng)居民醫(yī)保工作上，縣醫(yī)保局一直緊扣目標(biāo)任務(wù)，狠抓工作重點，一方面采取得力措施強力擴面，另一方面十分注重工作質(zhì)量的提高和程序的規(guī)范。

二是創(chuàng)新服務(wù)方式。縣醫(yī)保局從改善軟硬件環(huán)境、轉(zhuǎn)變服務(wù)理念出發(fā)，本著“以人為本、構(gòu)建和諧醫(yī)保”的服務(wù)宗旨，在創(chuàng)新服務(wù)方式、提高服務(wù)質(zhì)量上堅持做到“雙管齊下”，著力打造優(yōu)質(zhì)、高效、便民的醫(yī)保服務(wù)平臺。

三是建立長效機制。為進一步做好城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險工作，縣醫(yī)保局建立城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險工作新機制，并持續(xù)規(guī)范實施。

九、部門決算評價結(jié)果應(yīng)用情況

通過上述分析，可看出：一是部門收支預(yù)決算總體差異在基本合理范圍，但是預(yù)算編制有待進一步完善，預(yù)算編制科學(xué)性、完整性有待提升，規(guī)范性有待進一步加強。二是部門收支結(jié)構(gòu)總體合理，財政撥款仍然是部門收入的主要來源。

我單位將評價結(jié)果與政府預(yù)算聯(lián)系起來，以實現(xiàn)公共支出效益最大化，進而更好地實現(xiàn)政府社會管理與公共服務(wù)的價值。在決算評價中初步樹立了重產(chǎn)出和結(jié)果的評價理念，強化了部門和單位的責(zé)任意識，增強了財政管理和決策的科學(xué)性。進一步完善了財務(wù)管理體制和運行機制，建立了科學(xué)化、精細(xì)化的預(yù)算管理機制、績效評價制度、加快財務(wù)監(jiān)管體系建設(shè)、提高經(jīng)費使用效益、強化財務(wù)風(fēng)險管理。逐步建立“事前目標(biāo)審核、事中監(jiān)測督查、事后評價問責(zé)”全過程的評價管理體系框架，將預(yù)算執(zhí)行信息融入監(jiān)督管理，使預(yù)算執(zhí)行信息在監(jiān)管中的應(yīng)用常規(guī)化，使得評價理念真正應(yīng)用于公共項目管理與預(yù)算執(zhí)行。

十、其他需要說明的事項進行說明

《2019年政府性基金預(yù)算財政撥款支出決算明細(xì)表》表10為空表，本年確無政府性基金預(yù)算財政撥款收入與支出。

十一、專用名詞解釋

財政撥款收入：指單位從同級財政部門取得的財政預(yù)算資金。

事業(yè)收入：指事業(yè)單位開展專業(yè)業(yè)務(wù)活動及輔助活動取得的收入。

經(jīng)營收入：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經(jīng)營活動取得的收入。

其他收入：指單位取得的除上述收入以外的各項收入。主要是按規(guī)定動用的售房收入、存款利息收入等。

年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指單位以前年度尚未完成、結(jié)轉(zhuǎn)到本年按有關(guān)規(guī)定繼續(xù)使用的資金。

基本支出：指為保障機構(gòu)正常運轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的人員支出和公用支出。

項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務(wù)和事業(yè)發(fā)展目標(biāo)所發(fā)生的支出。

“三公”經(jīng)費：指省直部門用一般公共預(yù)算安排的因公出國（境）費、公務(wù)用車購置及運行費和公務(wù)接待費。其中，因公出國（境）費反映單位公務(wù)出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓(xùn)費、公雜費等支出；公務(wù)用車購置費反映公務(wù)用車車輛購置支出（含車輛購置稅）；公務(wù)用車運行維護費反映單位按規(guī)定保留的公務(wù)用車燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務(wù)接待費反映單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待（含外賓接待）支出。

機關(guān)運行經(jīng)費：指行政單位和參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位使用一般公共預(yù)算安排的基本支出中的日常公用經(jīng)費支出。