垣曲縣民政局2019年部門決算情況說明

垣曲縣民政局2019年部門決算情況說明

 

一、部門職責(zé)

（1）組織實(shí)施民政事業(yè)的法律、法規(guī)和方針、政策；擬訂全縣民政工作的政策和規(guī)范性文件并監(jiān)督實(shí)施；擬訂全縣民政事業(yè)發(fā)展規(guī)劃、年度計(jì)劃和綜合性文件并組織實(shí)施。

（2）承擔(dān)依法對(duì)縣級(jí)社會(huì)團(tuán)體、民辦非企業(yè)單位（以下統(tǒng)稱為社會(huì)組織）進(jìn)行登記管理和執(zhí)法監(jiān)督。擬定促進(jìn)全縣慈善事業(yè)相關(guān)制度辦法并組織實(shí)施。會(huì)同有關(guān)部門擬定社會(huì)工作、志愿服務(wù)相關(guān)制度和辦法，推進(jìn)社會(huì)工作人才隊(duì)伍建設(shè)和志愿者隊(duì)伍建設(shè)。組織、指導(dǎo)社會(huì)捐助工作。

（3）擬訂全縣社會(huì)救助相關(guān)制度和辦法，統(tǒng)籌社會(huì)救助體系建設(shè)，負(fù)責(zé)城鄉(xiāng)居民最低生活保障、特困人員救助供養(yǎng)、臨時(shí)救助、生活無著流浪乞討人員救助工作。

（4）負(fù)責(zé)全縣行政區(qū)劃工作，負(fù)責(zé)調(diào)解或處理本行政區(qū)域以內(nèi)鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）級(jí)以上（含鄉(xiāng)鎮(zhèn)一級(jí)）的邊界爭(zhēng)議。

（5）負(fù)責(zé)全縣地名管理工作，組織實(shí)施城市規(guī)劃區(qū)內(nèi)的地名標(biāo)志、門牌的設(shè)置與管理工作。

（6）負(fù)責(zé)與鄰縣行政區(qū)域界線勘定和管理。

（7）落實(shí)中央、省、市城鄉(xiāng)基層群眾自治建設(shè)和社區(qū)治理政策，指導(dǎo)城鄉(xiāng)社區(qū)治理體系和治理能力建設(shè)，提出加強(qiáng)和改進(jìn)城鄉(xiāng)基層政權(quán)建設(shè)的建議，推動(dòng)基層民主政治建設(shè)。

（8）統(tǒng)籌推進(jìn)、督促指導(dǎo)、監(jiān)督管理養(yǎng)老服務(wù)工作，牽頭擬訂養(yǎng)老服務(wù)體系建設(shè)規(guī)劃，組織實(shí)施養(yǎng)老服務(wù)政策、規(guī)劃、標(biāo)準(zhǔn)，承擔(dān)老年人福利和特殊困難老年人救助工作。

（9）落實(shí)困難殘疾人權(quán)益保障政策，統(tǒng)籌推進(jìn)殘疾人福利制度建設(shè)，參與擬定全縣殘疾人集中就業(yè)扶持相關(guān)制度和辦法。

（10）落實(shí)兒童福利、孤棄兒童保障、兒童收養(yǎng)、兒童救助保護(hù)政策、標(biāo)準(zhǔn)，健全農(nóng)村留守兒童關(guān)愛服務(wù)體系和困境兒童保障制度。

（11）負(fù)責(zé)縣級(jí)社會(huì)福利事業(yè)單位的管理，積極引導(dǎo)社會(huì)力量興辦社會(huì)福利事業(yè)，加快社會(huì)福利社會(huì)化進(jìn)程；負(fù)責(zé)縣級(jí)福利彩票公益金管理工作。

（12）落實(shí)婚姻、殯葬管理和兒童收養(yǎng)政策，推進(jìn)婚俗和殯葬改革，承辦婚姻登記管理工作。擬訂全縣殯葬管理政策、服務(wù)規(guī)范，指導(dǎo)殯葬、救助服務(wù)機(jī)構(gòu)管理工作。

（13）指導(dǎo)全縣基層民政組織建設(shè)，負(fù)責(zé)民政系統(tǒng)干部職工培訓(xùn)、教育、表彰等工作。

（14）負(fù)責(zé)全縣民政事業(yè)財(cái)務(wù)、統(tǒng)計(jì)工作，指導(dǎo)、監(jiān)督全縣民政事業(yè)費(fèi)的使用和管理。

（15）承擔(dān)各類民政信息建設(shè)和管理工作。

（16）負(fù)責(zé)直屬的各類民政福利機(jī)構(gòu)、殯葬服務(wù)、救助管理機(jī)構(gòu)和直接登記的社會(huì)組織的安全監(jiān)督管理。

（17）完成縣委、縣政府交辦的其它任務(wù)。

（18）職能轉(zhuǎn)變。縣民政局應(yīng)強(qiáng)化基本民生保障職能，為困難群眾、孤老孤殘孤兒等特殊群體提供基本社會(huì)服務(wù)，促進(jìn)資源向薄弱地區(qū)、領(lǐng)域、環(huán)節(jié)傾斜。積極培育社會(huì)組織、社會(huì)工作者等多元參與主體，推進(jìn)搭建基層社會(huì)治理和社區(qū)公共服務(wù)平臺(tái)。

二、機(jī)構(gòu)設(shè)置情況

在編人數(shù)48人。內(nèi)設(shè)科室：綜合辦公室、基層政權(quán)和社區(qū)建設(shè)股、社會(huì)福利和社會(huì)事務(wù)股、婚姻登記處、城鄉(xiāng)低保管理中心、社會(huì)救助管理站、社會(huì)組織黨建工作股、財(cái)務(wù)室、殯儀館。年初機(jī)構(gòu)改革業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)出核減了軍隊(duì)離退休干部管理所、優(yōu)撫安置股及救災(zāi)救濟(jì)股。

三、2019年決算數(shù)據(jù)說明

1、收入支出決算總體情況說明

2019年度收入總計(jì)77704709.37元、支出總計(jì)98906934.49元。與2018年相比，收入總計(jì)減少30646564.93元，下降28.28%，支出總計(jì)減少11131149.85元，下降10.12%。主要原因是機(jī)構(gòu)改革優(yōu)撫、醫(yī)療救助及救災(zāi)職能轉(zhuǎn)出，項(xiàng)目資金支出減少。

2、收入決算情況說明

本年收入合計(jì)77704709.37元，其中：財(cái)政撥款收入77704709.37元，占比100%。

3、支出決算情況說明

本年支出合計(jì)98906934.49元，其中：基本支出4953958.34元，占比5.01%；項(xiàng)目支出93952976.15元，占比94.99%。

4、財(cái)政撥款收入支出決算總體情況說明

2019年度收入總計(jì)77704709.37元、支出總計(jì)98906934.49元。與2018年相比，收入總計(jì)減少30646564.93元，下降28.28%，支出總計(jì)減少11131149.85元，下降10.12%。主要原因是機(jī)構(gòu)改革優(yōu)撫、醫(yī)療救助及救災(zāi)職能轉(zhuǎn)出，項(xiàng)目資金支出減少。

5、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算情況說明

（1）財(cái)政撥款支出決算總體情況

2019年度財(cái)政撥款支出98906934.49元，占本年支出合計(jì)的100%。與2018年相比，財(cái)政撥款支出減少11131149.85元，下降10.12%。主要原因是機(jī)構(gòu)改革優(yōu)撫、醫(yī)療救助及救災(zāi)職能轉(zhuǎn)出，項(xiàng)目資金支出減少。其中，人員經(jīng)費(fèi)4696120.38元，占比4.75%，日常公用經(jīng)費(fèi)257837.96元，占比0.26%。

（2）財(cái)政撥款支出決算結(jié)構(gòu)情況

2019年度財(cái)政撥款支出98906934.49元，主要用于以下方面：一般公共服務(wù)支出支出79980元，占0.08%；社會(huì)保障和就業(yè)支出支出86564844.09元，占87.52%；衛(wèi)生健康支出支出217099.44元，占0.22%；城鄉(xiāng)社區(qū)支出支出582000元，占0.59%；住房保障支出支出237456.16元，占0.24%；災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出支出2176740元，占2.2%；其他支出支出9048814.8元，占9.15%。

（3）財(cái)政撥款支出決算具體情況

2019年度財(cái)政撥款年初預(yù)算80532367元，支出決算98906934.49元，完成年初預(yù)算的122.82%。一般公共服務(wù)支出年初預(yù)算69420元，支出決算79980元，完成年初預(yù)算的115.21%，用于社會(huì)組織事務(wù)支出。較2018年決算增加79980元，增長100%，主要原因本年新增項(xiàng)目;社會(huì)保障和就業(yè)支出年初預(yù)算70137945元，支出決算86564844.09元，完成年初預(yù)算的123.42%，其中：用于民政管理事務(wù)支出5559333.65元，行政事業(yè)單位離退休繳費(fèi)支出45086.61元，撫恤支出2523399.2元，退役安置支出205065.21元，社會(huì)福利支出2802824元，殯葬支出874104元，殘疾人事業(yè)支出3507070元，最低生活保障支出2710721.99元，臨時(shí)救助支出100000元，特困人員救助供養(yǎng)支出380000元，其他生活救助支出15180元，其他社會(huì)保障和就業(yè)支出68310373.43元。較2018年決算減少8862426.45元，下降9.29%，主要原因是機(jī)構(gòu)改革優(yōu)撫及軍休業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)出；衛(wèi)生健康支出年初預(yù)算8932391元，支出決算217099.44元，完成年初預(yù)算的2.43%，用于行政單位醫(yī)療181644.12元，城鄉(xiāng)醫(yī)療救助支出35455.32元。較2018年決算減少5526975.56元，增下降96.22%，主要原因機(jī)構(gòu)改革醫(yī)療救助業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)出；城鄉(xiāng)社區(qū)支出年初預(yù)算582000元，支出決算582000元，完成年初預(yù)算的100%，用于征地補(bǔ)償支出。較2018年決算減少338000元，下降36.74%，主要原因按實(shí)際支出;住房保障支出年初預(yù)算230,611.00元，支出決算237456.16元，完成年初預(yù)算的102.97%，用于行政事業(yè)單位人員公積金繳費(fèi)支出。較2018年決算增加52069.36元，增長28.09%，主要原因人員增加及基數(shù)調(diào)整；災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出年初預(yù)算0元，支出決算2176740元，用于自然災(zāi)害救助支出。較2018年決算減少1023260元，下降31.98%，主要原因機(jī)構(gòu)改革救災(zāi)業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)出；其他支出年初預(yù)算580000元，支出決算9048814.8元，完成年初預(yù)算的1560.14%，用于社會(huì)福利彩票公益金支出。較2018年決算減少4502992元，下降30.53%，主要原因機(jī)構(gòu)改革部分業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)出。

6、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算情況說明

2019年度財(cái)政撥款基本支出4953958.34元，其中：人員經(jīng)費(fèi)4696120.38元，主要包括基本工資1715265.84元，津貼補(bǔ)貼448457元，績效工資1026377元，機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)450876.61元，職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)繳費(fèi)181644.12元，其他社會(huì)保障繳費(fèi)5936.36元，住房公積金237456.16元，其他工資福利支出297463.29；公用經(jīng)費(fèi)257837.96元，主要包括辦公費(fèi)12217.82元，手續(xù)費(fèi)1870.87元，水費(fèi)5600元，電費(fèi)33369.31元，郵電費(fèi)18782元，取暖費(fèi)32560元，工會(huì)經(jīng)費(fèi)28094.32元，福利費(fèi)56188.64元，公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)12552元，其他交通費(fèi)用56603元；生活補(bǔ)助332644元。

7、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算情況說明

2019年度，“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款支出決算為73746元，完成預(yù)算的100%，比上年減少3882元，下降5%，原因是：厲行節(jié)約，嚴(yán)格執(zhí)行中央八項(xiàng)規(guī)定。其中：公務(wù)用車購置及運(yùn)行費(fèi)支出決算61396元，占比83.25%，比上年減少3232元，下降5%，厲行節(jié)約，嚴(yán)格執(zhí)行公務(wù)用車規(guī)定；公務(wù)接待費(fèi)支出決算12350元，共接待13批次118人，占比16.75%，比上年減少650元，下降5%，原因是：厲行節(jié)約，嚴(yán)格執(zhí)行中央八項(xiàng)規(guī)定。

四、機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)情況

2019年本部門機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出257837.96元，比2018年減少3623.04元，降低1.39%。主要原因是厲行節(jié)約，嚴(yán)格控制公用經(jīng)費(fèi)支出。

五、政府采購執(zhí)行情況

2019年度，政府采購年初預(yù)算1663700元，實(shí)際政府采購支出總額4710868元，其中：政府采購貨物支出4710868元，通過招投標(biāo)方式采購方式。通過中小微企業(yè)采購75268元，占政府采購總額的1.6%。

六、.國有資產(chǎn)占有情況

國有資產(chǎn)金額61269854.06元，土地、房屋建筑物36147966.96元，通用設(shè)備2346415.74元，專用設(shè)備4815174.08元，家具、用具2577666元。

截至2019年12月31日，本部門共有車輛4輛。其中應(yīng)急保障用車1輛、特種專業(yè)技術(shù)用車1輛、其他用車2輛，其他用車主要是日常辦公使用；單價(jià)50萬元（含）以上的通用設(shè)備0臺(tái)，單價(jià)100萬元（含）以上專用設(shè)備1臺(tái)（套）。

七、項(xiàng)目預(yù)算績效情況說明

1、預(yù)算績效管理工作開展情況。

根據(jù)預(yù)算績效管理要求，我部門組織對(duì)2019年度縣級(jí)財(cái)政資金安排的事業(yè)發(fā)展類項(xiàng)目、專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付類項(xiàng)目和300萬元以上的經(jīng)費(fèi)補(bǔ)助類項(xiàng)目支出全面開展績效自評(píng)，共涉及資金533.73萬元，占一般公共預(yù)算項(xiàng)目支出總額的6.33%。組織對(duì)2019年度皋落鄉(xiāng)下回公益性公墓建設(shè)項(xiàng)目1個(gè)政府性基金預(yù)算項(xiàng)目支出開展績效自評(píng)，共涉及資金58.2萬元，占政府性基金預(yù)算項(xiàng)目支出總額的14.8%。

組織對(duì)“農(nóng)村居民最低生活保障”“臨時(shí)救助”等14個(gè)項(xiàng)目開展了部門評(píng)價(jià)，涉及一般公共預(yù)算支出533.73萬元，政府性基金預(yù)算支出58.2萬元。從評(píng)價(jià)情況來看，有相關(guān)的實(shí)施計(jì)劃和流程，有完善的管理制度，實(shí)時(shí)監(jiān)管，工程項(xiàng)目是按規(guī)定實(shí)施公開招標(biāo)，對(duì)項(xiàng)目的實(shí)施情況進(jìn)行了實(shí)時(shí)監(jiān)控，并對(duì)發(fā)現(xiàn)的問題進(jìn)行了整改，項(xiàng)目完工后組織進(jìn)行了竣工驗(yàn)收。

2、部門決算中項(xiàng)目績效自評(píng)結(jié)果。

我部門今年在部門決算中反映農(nóng)村居民最低生活保障、臨時(shí)救助及民辦養(yǎng)老機(jī)構(gòu)運(yùn)營補(bǔ)貼項(xiàng)目績效自評(píng)結(jié)果。

“農(nóng)村居民最低生活保障”項(xiàng)目績效自評(píng)綜述：根據(jù)年初設(shè)定的績效目標(biāo)，項(xiàng)目自評(píng)得分為95分。全年預(yù)算數(shù)為100萬元，執(zhí)行數(shù)為100萬元，完成預(yù)算的100%。項(xiàng)目績效目標(biāo)完成情況：一是對(duì)符合條件的符合農(nóng)村低保條件的對(duì)象應(yīng)保盡保，解決他們因病、因殘疾、無勞動(dòng)能力、家庭剛性支出較大的困難家庭基本生活問題4644元/年/人；二是受益群眾認(rèn)可度達(dá)到95%以上。

審核的項(xiàng)目名稱		農(nóng)村居民最低生活保障
主管部門		垣曲縣民政局	實(shí)施單位	垣曲縣民政局
審核內(nèi)容		審核要點(diǎn)		審核意見	主管部門審核得分	財(cái)政部門審核得分
具體內(nèi)容	分值	具體內(nèi)容	分值
一、完整性審核（20分）
規(guī)范完整性	10分	績效目標(biāo)填報(bào)格式是否規(guī)范、符合規(guī)定要求	5分	優(yōu)R  良□  中□  差□	5
		績效目標(biāo)填報(bào)內(nèi)容是否完整、準(zhǔn)確、詳實(shí)，是否無缺項(xiàng)、錯(cuò)項(xiàng)	5分	優(yōu)R  良□  中□  差□	5
		得分小計(jì)			10	0
明確清晰性	10分	績效目標(biāo)是否明確，內(nèi)容是否具體，層次是否分明，表述是否準(zhǔn)確	5分	優(yōu)R  良□  中□  差□	5
		績效目標(biāo)是否清晰，是否能夠反映項(xiàng)目的主要內(nèi)容，是否對(duì)項(xiàng)目預(yù)期產(chǎn)出和效果進(jìn)行了充分、恰當(dāng)?shù)拿枋?/span>	5分	優(yōu)R  良□  中□  差□	5
		得分小計(jì)			10	0
二、相關(guān)性審核（30分）
目標(biāo)相關(guān)性	15分	總體目標(biāo)是否符合國家法律法規(guī)、經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展規(guī)劃要求	7分	優(yōu)R  良□  中□  差□	7
		總體目標(biāo)與本部門（單位）職能、發(fā)展規(guī)劃和工作計(jì)劃是否密切相關(guān)	8分	優(yōu)R  良□  中□  差□	8
		得分小計(jì)			15	0
指標(biāo)科學(xué)性	15分	績效指標(biāo)是否全面、充分，是否選取了最能體現(xiàn)總體目標(biāo)實(shí)現(xiàn)程度的關(guān)鍵指標(biāo)并明確了具體指標(biāo)值	8分	優(yōu)□  良R  中□  差□	7
		績效指標(biāo)是否細(xì)化、量化，便于監(jiān)控和評(píng)價(jià)；難以量化的，定性描述是否充分、具體	7分	優(yōu)□  良R  中□  差□	6
		得分小計(jì)			13	0
三、適當(dāng)性審核（30分）
績效合理性	15分	預(yù)期績效是否顯著，是否能夠體現(xiàn)實(shí)際產(chǎn)出和效果的明顯改善	8分	優(yōu)R  良□  中□  差□	8
		預(yù)期績效是否符合行業(yè)正常水平或事業(yè)發(fā)展規(guī)律；與其他同類項(xiàng)目相比，預(yù)期績效是否合理	7分	優(yōu)R  良□  中□  差□	7
		得分小計(jì)			15	0
資金匹配性	15分	績效目標(biāo)與項(xiàng)目資金量是否匹配，在既定資金規(guī)模下，績效目標(biāo)是否過高或過低；或要完成既定績效目標(biāo)，資金規(guī)模是否過大或過小	8分	優(yōu)R  良□  中□  差□	8
		績效目標(biāo)與相應(yīng)的支出內(nèi)容、范圍、方向、效果等是否匹配	7分	優(yōu)□  良R  中□  差□	6
		得分小計(jì)			14	0
四、可行性審核（20分）
實(shí)現(xiàn)可能性	10分	績效目標(biāo)是否經(jīng)過充分調(diào)查研究、論證和合理測(cè)算	5分	優(yōu)R  良□  中□  差□	5
		績效目標(biāo)實(shí)現(xiàn)的可能性是否充分，是否考慮了現(xiàn)實(shí)條件和可操作性	5分	優(yōu)□  良R  中□  差□	4
		得分小計(jì)			9	0
條件充分性	10分	項(xiàng)目實(shí)施方案是否合理，項(xiàng)目實(shí)施單位的組織實(shí)施能力和條件是否充分	5分	優(yōu)R  良□  中□  差□	5
		內(nèi)部控制是否規(guī)范，預(yù)算和財(cái)務(wù)管理制度是否健全并得到有效執(zhí)行	5分	優(yōu)□  良R  中□  差□	4
		得分小計(jì)			9	0
總    分					95	0

“臨時(shí)救助”項(xiàng)目績效自評(píng)綜述：根據(jù)年初設(shè)定的績效目標(biāo)，項(xiàng)目自評(píng)得分為95分。全年預(yù)算數(shù)為10萬元，執(zhí)行數(shù)為10萬元，完成預(yù)算的100%。項(xiàng)目績效目標(biāo)完成情況：一是對(duì)遭遇突發(fā)事件、意外傷害、重大疾病或其他特殊原因?qū)е禄旧钕萑肜Ь常渌鐣?huì)救助制度暫時(shí)無法覆蓋或救助之后基本生活暫時(shí)仍有嚴(yán)重困難的家庭或個(gè)人給予的臨時(shí)性、應(yīng)急性、過渡性救助。充分發(fā)揮社會(huì)救助托底線、救急難作用，幫助困難群眾的解決突發(fā)事件保障基本生活，讓困難群眾感受到國家的溫暖，促進(jìn)社會(huì)和諧進(jìn)步。二是受益群眾認(rèn)可度達(dá)到95%以上。2019年全縣實(shí)施臨時(shí)救助725人，發(fā)放救助資金1463679元。

審核的項(xiàng)目名稱		臨時(shí)救助
主管部門		垣曲縣民政局	實(shí)施單位	垣曲縣民政局
審核內(nèi)容		審核要點(diǎn)		審核意見	主管部門審核得分	財(cái)政部門審核得分
具體內(nèi)容	分值	具體內(nèi)容	分值
一、完整性審核（20分）
規(guī)范完整性	10分	績效目標(biāo)填報(bào)格式是否規(guī)范、符合規(guī)定要求	5分	優(yōu)R  良□  中□  差□	5
		績效目標(biāo)填報(bào)內(nèi)容是否完整、準(zhǔn)確、詳實(shí)，是否無缺項(xiàng)、錯(cuò)項(xiàng)	5分	優(yōu)R 良□  中□  差□	5
		得分小計(jì)			10
明確清晰性	10分	績效目標(biāo)是否明確，內(nèi)容是否具體，層次是否分明，表述是否準(zhǔn)確	5分	優(yōu)R  良□  中□  差□	5
		績效目標(biāo)是否清晰，是否能夠反映項(xiàng)目的主要內(nèi)容，是否對(duì)項(xiàng)目預(yù)期產(chǎn)出和效果進(jìn)行了充分、恰當(dāng)?shù)拿枋?/span>	5分	優(yōu)R  良□  中□  差□	5
		得分小計(jì)			10
二、相關(guān)性審核（30分）
目標(biāo)相關(guān)性	15分	總體目標(biāo)是否符合國家法律法規(guī)、經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展規(guī)劃要求	7分	優(yōu)R  良□  中□  差□	7
		總體目標(biāo)與本部門（單位）職能、發(fā)展規(guī)劃和工作計(jì)劃是否密切相關(guān)	8分	優(yōu)R  良□  中□  差□	8
		得分小計(jì)			15
指標(biāo)科學(xué)性	15分	績效指標(biāo)是否全面、充分，是否選取了最能體現(xiàn)總體目標(biāo)實(shí)現(xiàn)程度的關(guān)鍵指標(biāo)并明確了具體指標(biāo)值	8分	優(yōu)R  良□  中□  差□	8
		績效指標(biāo)是否細(xì)化、量化，便于監(jiān)控和評(píng)價(jià)；難以量化的，定性描述是否充分、具體	7分	優(yōu)R  良□  中□  差□	7
		得分小計(jì)			15
三、適當(dāng)性審核（30分）
績效合理性	15分	預(yù)期績效是否顯著，是否能夠體現(xiàn)實(shí)際產(chǎn)出和效果的明顯改善	8分	優(yōu)R  良□  中□  差□	8
		預(yù)期績效是否符合行業(yè)正常水平或事業(yè)發(fā)展規(guī)律；與其他同類項(xiàng)目相比，預(yù)期績效是否合理	7分	優(yōu)R  良□  中□  差□	7
		得分小計(jì)			15
資金匹配性	15分	績效目標(biāo)與項(xiàng)目資金量是否匹配，在既定資金規(guī)模下，績效目標(biāo)是否過高或過低；或要完成既定績效目標(biāo)，資金規(guī)模是否過大或過小	8分	優(yōu)□  良R  中□  差□	5
		績效目標(biāo)與相應(yīng)的支出內(nèi)容、范圍、方向、效果等是否匹配	7分	優(yōu)□  良R  中□  差□	5
		得分小計(jì)			10
四、可行性審核（20分）
實(shí)現(xiàn)可能性	10分	績效目標(biāo)是否經(jīng)過充分調(diào)查研究、論證和合理測(cè)算	5分	優(yōu)R  良□  中□  差□	5
		績效目標(biāo)實(shí)現(xiàn)的可能性是否充分，是否考慮了現(xiàn)實(shí)條件和可操作性	5分	優(yōu)R  良□  中□  差□	5
		得分小計(jì)			10
條件充分性	10分	項(xiàng)目實(shí)施方案是否合理，項(xiàng)目實(shí)施單位的組織實(shí)施能力和條件是否充分	5分	優(yōu)R  良□  中□  差□	5
		內(nèi)部控制是否規(guī)范，預(yù)算和財(cái)務(wù)管理制度是否健全并得到有效執(zhí)行	5分	優(yōu)R  良□  中□  差□	5
		得分小計(jì)			10
總    分					95

“民辦養(yǎng)老機(jī)構(gòu)運(yùn)營補(bǔ)貼”項(xiàng)目績效自評(píng)綜述：根據(jù)年初設(shè)定的績效目標(biāo)，項(xiàng)目自評(píng)得分為95分。全年預(yù)算數(shù)為8.38萬元，執(zhí)行數(shù)為8.38萬元，完成預(yù)算的100%。項(xiàng)目績效目標(biāo)完成情況：一是對(duì)社會(huì)辦養(yǎng)老服務(wù)機(jī)構(gòu)日常運(yùn)營實(shí)行巡查監(jiān)管，對(duì)運(yùn)營規(guī)范，管理到位，日常運(yùn)營符合要求、入住老人情況報(bào)送資料和現(xiàn)場(chǎng)巡查一致的給予運(yùn)營補(bǔ)助；對(duì)日常運(yùn)營管理未達(dá)到相應(yīng)要求的，出現(xiàn)重大安全事故的，取消運(yùn)營補(bǔ)助申報(bào)資格。100元/月/人；二是受益群眾認(rèn)可度達(dá)到93%以上。

審核的項(xiàng)目名稱		民辦養(yǎng)老機(jī)構(gòu)運(yùn)營補(bǔ)貼
主管部門		垣曲縣民政局	實(shí)施單位	垣曲縣民政局
審核內(nèi)容		審核要點(diǎn)		審核意見	主管部門審核得分	財(cái)政部門審核得分
具體內(nèi)容	分值	具體內(nèi)容	分值
一、完整性審核（20分）
規(guī)范完整性	10分	績效目標(biāo)填報(bào)格式是否規(guī)范、符合規(guī)定要求	5分	優(yōu)R  良□  中□  差□	5
		績效目標(biāo)填報(bào)內(nèi)容是否完整、準(zhǔn)確、詳實(shí)，是否無缺項(xiàng)、錯(cuò)項(xiàng)	5分	優(yōu)R 良□  中□  差□	5
		得分小計(jì)			10
明確清晰性	10分	績效目標(biāo)是否明確，內(nèi)容是否具體，層次是否分明，表述是否準(zhǔn)確	5分	優(yōu)R  良□  中□  差□	5
		績效目標(biāo)是否清晰，是否能夠反映項(xiàng)目的主要內(nèi)容，是否對(duì)項(xiàng)目預(yù)期產(chǎn)出和效果進(jìn)行了充分、恰當(dāng)?shù)拿枋?/span>	5分	優(yōu)R  良□  中□  差□	5
		得分小計(jì)			10
二、相關(guān)性審核（30分）
目標(biāo)相關(guān)性	15分	總體目標(biāo)是否符合國家法律法規(guī)、經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展規(guī)劃要求	7分	優(yōu)R  良□  中□  差□	7
		總體目標(biāo)與本部門（單位）職能、發(fā)展規(guī)劃和工作計(jì)劃是否密切相關(guān)	8分	優(yōu)R  良□  中□  差□	8
		得分小計(jì)			15
指標(biāo)科學(xué)性	15分	績效指標(biāo)是否全面、充分，是否選取了最能體現(xiàn)總體目標(biāo)實(shí)現(xiàn)程度的關(guān)鍵指標(biāo)并明確了具體指標(biāo)值	8分	優(yōu)R  良□  中□  差□	8
		績效指標(biāo)是否細(xì)化、量化，便于監(jiān)控和評(píng)價(jià)；難以量化的，定性描述是否充分、具體	7分	優(yōu)R  良□  中□  差□	7
		得分小計(jì)			15
三、適當(dāng)性審核（30分）
績效合理性	15分	預(yù)期績效是否顯著，是否能夠體現(xiàn)實(shí)際產(chǎn)出和效果的明顯改善	8分	優(yōu)R  良□  中□  差□	8
		預(yù)期績效是否符合行業(yè)正常水平或事業(yè)發(fā)展規(guī)律；與其他同類項(xiàng)目相比，預(yù)期績效是否合理	7分	優(yōu)R  良□  中□  差□	7
		得分小計(jì)			15
資金匹配性	15分	績效目標(biāo)與項(xiàng)目資金量是否匹配，在既定資金規(guī)模下，績效目標(biāo)是否過高或過低；或要完成既定績效目標(biāo)，資金規(guī)模是否過大或過小	8分	優(yōu)□  良R  中□  差□	6
		績效目標(biāo)與相應(yīng)的支出內(nèi)容、范圍、方向、效果等是否匹配	7分	優(yōu)□  良R  中□  差□	5
		得分小計(jì)			11
四、可行性審核（20分）
實(shí)現(xiàn)可能性	10分	績效目標(biāo)是否經(jīng)過充分調(diào)查研究、論證和合理測(cè)算	5分	優(yōu)R  良□  中□  差□	5
		績效目標(biāo)實(shí)現(xiàn)的可能性是否充分，是否考慮了現(xiàn)實(shí)條件和可操作性	5分	優(yōu)R  良□  中□  差□	5
		得分小計(jì)			10
條件充分性	10分	項(xiàng)目實(shí)施方案是否合理，項(xiàng)目實(shí)施單位的組織實(shí)施能力和條件是否充分	5分	優(yōu)R  良□  中□  差□	5
		內(nèi)部控制是否規(guī)范，預(yù)算和財(cái)務(wù)管理制度是否健全并得到有效執(zhí)行	5分	優(yōu)R  良□  中□  差□	5
		得分小計(jì)			10
總    分					96

3、部門評(píng)價(jià)項(xiàng)目績效評(píng)價(jià)結(jié)果。

（1）項(xiàng)目的績效目標(biāo)

2019年我縣農(nóng)村最低生活保障標(biāo)準(zhǔn)為4644元/人/年。2019年底我縣農(nóng)村低保對(duì)象8491人，人均月補(bǔ)助360元,低保對(duì)象中的80-99歲高齡老人每人每月發(fā)放生活補(bǔ)貼50元，60歲以上失能老人每人每月發(fā)放生活補(bǔ)貼100元。

臨時(shí)救助是對(duì)遭遇突發(fā)事件、意外傷害、重大疾病或其他特殊原因?qū)е禄旧钕萑肜Ь常渌鐣?huì)救助制度暫時(shí)無法覆蓋或救助之后基本生活暫時(shí)仍有嚴(yán)重困難的家庭或個(gè)人給予的臨時(shí)性、應(yīng)急性、過渡性救助。充分發(fā)揮社會(huì)救助托底線、救急難作用，幫助困難群眾的解決突發(fā)事件保障基本生活，讓困難群眾感受到國家的溫暖，促進(jìn)社會(huì)和諧進(jìn)步。

農(nóng)村老年人日間照料中心建設(shè)作為惠民生、解民困、順民意的民生工程，項(xiàng)目建設(shè)遵循“村級(jí)主辦、村民自治、自主參與、互幫互助、量力而行、政府扶持”的原則，建設(shè)和管理主體是農(nóng)村基層群眾自治組織，其性質(zhì)是農(nóng)村集體公益事業(yè)。其管理方式要符合村民自治和村務(wù)公開的要求，其服務(wù)方式要納入村民的自助服務(wù)、互助服務(wù)范疇，旨在滿足農(nóng)村老年人生活照料、餐飲服務(wù)、文化娛樂、情感交流、精神慰藉等基本需求。

（2）項(xiàng)目資金申報(bào)及使用情況 

    2019年我局項(xiàng)目資金共申報(bào)610.75萬元，實(shí)際使用591.93萬元。用于農(nóng)村居民最低生活保障100萬元，困難殘疾人生活補(bǔ)貼82.942萬元，重度殘疾人護(hù)理補(bǔ)貼73.474萬元，臨時(shí)救助10萬元，慰問費(fèi)28.3709萬元，易肇事肇禍精神障礙患者管理基金1.76萬元，撿拾棄嬰生活保障及護(hù)理費(fèi)2.64萬元，民辦敬老院床位費(fèi)補(bǔ)貼8.19萬元，垣曲縣福利中心防空地下室易地建設(shè)項(xiàng)目7.65萬元，基層黨建經(jīng)費(fèi)5.91萬元，民政業(yè)務(wù)費(fèi)67.75萬元，垣曲縣慈善扶貧超市建設(shè)項(xiàng)目57.64萬元，殯儀館運(yùn)營經(jīng)費(fèi)14.04萬元，皋落鄉(xiāng)下回公益性公墓建設(shè)項(xiàng)目131.57萬元。

八、工作創(chuàng)新措施情況

一是強(qiáng)化領(lǐng)導(dǎo)工作責(zé)任制。領(lǐng)導(dǎo)思想上予以高度重視，充分地認(rèn)識(shí)到財(cái)政資金的重要性。建立嚴(yán)格的考核追究制，使他們能夠嚴(yán)格地按照國家的財(cái)經(jīng)法規(guī)及財(cái)務(wù)制度的規(guī)定，保證各類財(cái)政資金的規(guī)范運(yùn)作和用途明確，切實(shí)管理和使用好自己手中的資金，避免截留、擠占、挪用等現(xiàn)象的發(fā)生。將財(cái)政資金的監(jiān)督檢查工作列上重要的議事日程，并作為一項(xiàng)長期性、持久性的作來抓，真正地確保各類財(cái)政資金在使用過程中的合規(guī)性、合法性和安全性。

二是實(shí)施財(cái)政資金績效監(jiān)督。績效監(jiān)督是以提高財(cái)政資金分配與使用績效為目的，在有效開展財(cái)政支出合規(guī)性監(jiān)督的基礎(chǔ)上，按照績效管理的要求，通過制定明確合理的目標(biāo)，運(yùn)用科學(xué)的績效監(jiān)督方法和系列的指標(biāo)，對(duì)財(cái)政支出行為過程及其結(jié)果進(jìn)行客觀、公正的制約和反饋，對(duì)績效目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)程度及效果進(jìn)行監(jiān)督，找出實(shí)際績效狀況與應(yīng)達(dá)到的績效 水平之間的差距，從而督促被監(jiān)督主體達(dá)到預(yù)期績效的監(jiān)督過程。在項(xiàng)目各個(gè)階段目標(biāo)完成后，定期對(duì)項(xiàng)目進(jìn)展情況進(jìn)行驗(yàn)收檢查、分析總結(jié)，對(duì)發(fā)現(xiàn)的問題及時(shí)采取措施整改，保證項(xiàng)目按照目標(biāo)確定的方向有序開展，促進(jìn)政府依法行政，依法理財(cái)。

三是探索財(cái)政資金績效評(píng)價(jià)制度。從總體上把握財(cái)政資金績效評(píng)價(jià)的發(fā)展方向，制定財(cái)政資金績效評(píng)價(jià)的原則和基本操作規(guī)范。績效評(píng)價(jià)制度可以在事前評(píng)估待分配使用的資金資源配置是否合理、是否可以產(chǎn)生預(yù)期的效益，為資金分配提供參考，也可以在事后評(píng)價(jià)財(cái)政資金的實(shí)際績效，為財(cái)政性資金支出計(jì)劃的安排和篩選提供依據(jù)。這制度可以提高財(cái)政及有關(guān)部門對(duì)資金支出的業(yè)績和效率的重視程度，促進(jìn)財(cái)政資金科學(xué)合理分配，提高財(cái)政資金使用效益。

九、部門決算評(píng)價(jià)結(jié)果應(yīng)用情況

我部門本年度進(jìn)一步完善了財(cái)務(wù)管理體制和運(yùn)行機(jī)制、建立了科學(xué)化、精細(xì)化的預(yù)算管理機(jī)制、建立績效評(píng)價(jià)制度、加快財(cái)務(wù)監(jiān)管體系建設(shè)、提高經(jīng)費(fèi)使用效益、強(qiáng)化財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn) 管理。提高預(yù)算編制的科學(xué)性、準(zhǔn)確性，按照“量入為出，統(tǒng)籌兼顧、保證重點(diǎn)、收支平衡”的原則，科學(xué)合理編制預(yù)算，強(qiáng)化預(yù)算執(zhí)行，提高預(yù)算執(zhí)行效率，推進(jìn)預(yù)算公開。進(jìn)一步加強(qiáng)了財(cái)務(wù)監(jiān)督和績效評(píng)價(jià)，把績效管理的理念和方法引入經(jīng)費(fèi)的管理，逐步建立起以強(qiáng)化資金使用效益為核心的績效評(píng)價(jià)體系，工作過程全部進(jìn)行量化考評(píng)。進(jìn)一步完善財(cái)務(wù)監(jiān)督制度，強(qiáng)化重大項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)的全過程審計(jì)。

十、其他需要說明的事項(xiàng)進(jìn)行說明

          無

十一、專用名詞解釋

財(cái)政撥款收入：指單位從同級(jí)財(cái)政部門取得的財(cái)政預(yù)算資金。

事業(yè)收入：指事業(yè)單位開展專業(yè)業(yè)務(wù)活動(dòng)及輔助活動(dòng)取得的收入。

經(jīng)營收入：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動(dòng)及其輔助活動(dòng)之外開展非獨(dú)立核算經(jīng)營活動(dòng)取得的收入。

其他收入：指單位取得的除上述收入以外的各項(xiàng)收入。主要是按規(guī)定動(dòng)用的售房收入、存款利息收入等。

年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指單位以前年度尚未完成、結(jié)轉(zhuǎn)到本年按有關(guān)規(guī)定繼續(xù)使用的資金。

基本支出：指為保障機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的人員支出和公用支出。

項(xiàng)目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務(wù)和事業(yè)發(fā)展目標(biāo)所發(fā)生的支出。

“三公”經(jīng)費(fèi)：指省直部門用一般公共預(yù)算安排的因公出國（境）費(fèi)、公務(wù)用車購置及運(yùn)行費(fèi)和公務(wù)接待費(fèi)。其中，因公出國（境）費(fèi)反映單位公務(wù)出國（境）的國際旅費(fèi)、國外城市間交通費(fèi)、住宿費(fèi)、伙食費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、公雜費(fèi)等支出；公務(wù)用車購置費(fèi)反映公務(wù)用車車輛購置支出（含車輛購置稅）；公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)反映單位按規(guī)定保留的公務(wù)用車燃料費(fèi)、維修費(fèi)、過路過橋費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)、安全獎(jiǎng)勵(lì)費(fèi)用等支出；公務(wù)接待費(fèi)反映單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待（含外賓接待）支出。

機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)：指行政單位和參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位使用一般公共預(yù)算安排的基本支出中的日常公用經(jīng)費(fèi)支出。